長い間苦労して築いた資産を適切に保護しないと、訴訟や破産、債権者の取り立てなどであっという間に失われてしまうことがあります。
重要なポイント
- 医療従事者や企業幹部だけが、訴訟の対象となり、苦労して稼いだ資産を守る必要があるわけではありません。
- 個人退職口座（IRA）などの各種投資口座は、正義のために一定の保護を受けています。
- 連邦法は多数の退職プランを保護しますが、多くの州は、家屋敷、年金、生命保険を保護する資産保護信託も提供しています。
Why You Need Protection From Lawsuits
医師、会社役員、その他の訴訟を受けやすい職業の人だけが、資産の保護を心配する必要があると思っているかもしれません。 そうではありません。 破産を申請した場合、離婚した場合、民事訴訟で敗訴した場合など、資産が差し押さえられる可能性がある状況は数多く存在します。
ほとんどの人は、このような状況が発生するまで考えもしないことでしょう。 たとえば、あなたの 10 代の子供が自動車事故で不当な扱いを受けた場合、損害を受けた側があなたの資産を追いかけることになるかもしれません。 ある夜、ドアをノックする音が聞こえます。 あなたは、スミス夫妻を探している老夫婦を見つけます。 あなたの名前はジョーンズです。 あなたはその夫婦に、スミス夫妻が隣に住んでいることを告げます。 夫婦はあなたに感謝し、スミス夫妻のところへ行こうと芝生を横切って歩いて行きます。 夫婦が半分ほど歩いたところで、老人は犬が掘った穴に足を踏み入れ、股関節を骨折してしまった。
カップルが歩道にとどまるべきだったとか、少なくともそのような事故を避けるために注意を払うべきだったということは問題ではありません。 結局、あなたの家、あなたの犬、そして庭の穴が、あなたの過失になるのです。
IRA の保護キャップ
従来の個人退職口座および Roth 個人退職口座 (IRA) の寄付金および収益には、破産手続に対して 100 万ドルのインフレ調整後の保護キャップがあります。
さらに、403(b)や457プランなどの適格プランからロールオーバーされた金額は、無制限の保護を受けています。 しかし、この保護は破産にのみ適用され、他の裁判所で下された判決には適用されません。
米国の多くの法律は、訴訟、破産、および収集機関の行動の場合に、資産を保護します。 資産保護を購入することは、最悪のシナリオに身をさらすよりも安いことがよくあります。
Qualified Retirement Plans
雇用者がスポンサーとなっているプランの資産は、プランが Employee Retirement Income Security Act (ERISA) の対象かどうかにかかわらず、破産から無制限に保護されています。 これは、SEP IRA、SIMPLE IRA、確定給付型および確定拠出型プラン、403（b）および457プラン、および内国歳入庁（IRS）コードセクション414の下の政府または教会プランが含まれています。
ERISAプランは、適格家庭内関係命令（QDRO）-元配偶者や他の代理受取人に資産が与えられる-やIRSからの徴税を除いて、他のすべてのケースでも保護されています。 このため、適格プランが事業主のみを対象としている場合は、ERISAプランとはみなされない。
Homeesteads
自宅に対する保護の量は、州によって大きく異なります。 ある州は無制限の保護を提供し、他の州は制限された保護を提供し、少数の州は全く保護を提供しません。
年金と生命保険
ホームステッドの保護と同様に、年金と生命保険に適用される保護のレベルは、州法によって決定されます。 いくつかは、債権者に有利なアタッチメント、差し押さえ、または法的手続きから生命保険契約の現金解約価額と年金契約の収益を保護します。 その他は、サポートに合理的に必要な範囲に受益者の利益のみを保護します。 また、いかなる保護も行わない州もあります。
資産の安全を守るには
資産保護は過去に汚されたことがあるかもしれませんが、合法的な戦略を利用することができます。
資産保護信託
長年にわたり、裕福な人々は、クック諸島やネイビスなどのオフショア信託を使用して、債権者から資産を保護してきました。 しかし、これらの信託は、設立や維持に費用がかかることがあります。
資産保護信託は、あなたの資産の一部を、独立した受託者によって運営される信託に移す方法を提供します。
資産保護信託は、あなたの資産の一部を独立した受託者が運営する信託に移す方法です。信託の資産はほとんどの債権者の手の届かないところにあり、あなたは時折分配を受けることができます。
資産保護信託の要件は次のとおりです：
- それは取り消し不能でなければなりません。
- spendthrift条項がなければならない。
- 信託資産の一部または全部が信託の州になければならない。
- 信託の文書と管理はその州になければならない。 多くの個人が、信託が規制要件を満たしていなかったために税法に抵触しています。
売掛金融資
ビジネスを所有している場合、その債権を担保に借り入れ、そのお金をビジネスではない口座に入れることが可能です。 これにより、負債を抱えた資産は債権者にとって魅力的でなくなり、そうでなければアクセスできない資産になります。
Stripped-out equity
資産を守るための 1 つの選択肢は、資産から株式を引き出し、その現金を州が保護する資産につぎ込むことです。 たとえば、アパートを所有しており、潜在的な訴訟について懸念しているとします。
ファミリー リミテッド パートナーシップ
ファミリー リミテッド パートナーシップ (FLP) に移された資産は、パートナーシップの株式と交換されます。 FLPは資産を所有しているため、統一パートナーシップ法（UPA）に基づき、債権者から保護されます。 しかし、FLPを支配するのはあなたであり、したがって資産もあなたが支配することになります。
資産を保護するその他の方法
誰でも実行できる、安価で簡単な資産保護方法がいくつかあります:
- 資産を配偶者の名義に移す。
- 資産を配偶者の名義に移す。ただし、離婚すると、最終的な結果が意図したものと異なる可能性がある。
- 雇用者が提供する退職年金にもっとお金を入れる。無制限の保護があるかもしれないから。
- 家庭や自動車保険が提供する標準補償以上の人身事故請求からあなたを保護する包括保険を買う。
- ホームスティ、年金および生命保険に関するあなたの州の法律を最大限に活用する。
- ビジネス資産と個人資産を混在させない。
The Bottom Line
自称資産防衛の専門家が、テレビやインターネットでセミナーや簡単なキットを宣伝しているのを見たことがあるかもしれません。 これらのサービスを利用する前に、Better Business Bureau (BBB) に問い合わせるなど、幅広いリサーチを行ってください。
また、この記事で説明した手順を踏む前に、州の法律に精通し、資産保護分野の専門家である弁護士に会ってください。 最も重要なことは、あなたに対して判決が出るまで待たないことです。 その時には手遅れで、裁判所は、あなたが義務の履行を免れるために「詐欺的な譲渡」を行ったと宣言する可能性があります。
- 資産を配偶者の名義に移す。