Se você der quantias generosas de dinheiro a um amigo ou familiar, você pode ser obrigado a pagar um imposto sobre presentes ao IRS. No entanto, com um pouco de planeamento, pode dar-se ao luxo de ser bastante generoso antes de ter de preencher o Formulário 709 para comunicar a quantia e estar em linha para pagar dinheiro extra.
Aqui estão três formas fáceis de evitar a taxa sobre presentes.
1. Duplique (ou quadruplique) o seu limite.
A chave para evitar o pagamento da taxa sobre presentes é não dar mais do que o valor de exclusão anual a qualquer pessoa num determinado ano fiscal. Para 2020, essa quantia é de $14.000. Isto significa que se você quiser dar a dez pessoas $15.000 cada em um ano, o IRS não vai se importar. No entanto, se você der $16.000 a apenas uma pessoa, você deve pagar um imposto sobre presentes.
O valor da exclusão anual aumenta periodicamente devido à inflação, então é importante checar novamente o valor a cada ano fiscal para garantir que você não dê além do limite.
Ser casado é uma maneira fácil de dobrar seu poder de doação, pois tanto você quanto seu cônjuge têm direito ao valor da exclusão anual sobre um presente. Desde que o presente seja dado de propriedade conjunta, o IRS considera que o presente é metade de cada um. Portanto, você e seu cônjuge podem dar $30.000 no total.
A mesma regra se aplica quando você dá a alguém que é casado. Você pode dar um presente adicional de até $15.000 ao cônjuge do beneficiário, fazendo o limite anual de um casal para outro $60.000 ($15.000 X 4 = $60.000).
2. Pague as contas médicas ou a mensalidade diretamente.
Embora possa parecer que dar um cheque de $50.000 a um neto prestes a ir para a faculdade é o mesmo que passar o cheque directamente para a faculdade, para o IRS é muito diferente.
Um cheque passado a uma faculdade para pagar a propina não conta como presente para efeitos do imposto sobre presentes. No entanto, um cheque passado ao seu neto, independentemente do que ele faça com ele, é considerado um presente.
O mesmo se aplica às contas médicas. Se você pagar o dinheiro diretamente à instituição médica, não é um presente.
Se você quiser ajudar um membro da família com despesas de faculdade ou médicas, talvez seja melhor pagar diretamente à instituição para evitar qualquer imposto extra.
3. Espalhe o presente entre os anos.
Se você se sentir tentado a fazer um grande presente para as férias, considere dividir o presente em dois cheques.
Por exemplo, se você quiser dar ao seu filho solteiro adulto $20.000, primeiro passe-lhe um cheque de não mais de $15.000. Depois espere até o Ano Novo para lhe dar o valor restante.
E se você já deu mais do que o limite do imposto de presente?
Não se preocupe.
P>Apresentar uma declaração de imposto de presente não é difícil, e em alguns casos, você pode não dever nenhum imposto ainda.
O valor em dólares sobre os limites anuais são somados ao longo da sua vida. Você não deve nenhum imposto até que ele exceda o limite total da vida útil. Para 2020, o limite é fixado em $11,58 milhões por pessoa.
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