Ao comparar contas tributáveis com IRAs para sua poupança e investimento, há várias variáveis que você precisará considerar antes de escolher o melhor tipo de conta para você. Você deve investir todas as suas economias de longo prazo em um IRA? Quando é melhor usar as contas de investimento tributáveis? Ou é benéfico usar vários tipos diferentes de contas?
Encontrar o melhor tipo de conta para as suas poupanças e objectivos de investimento pode ser simples se souber os factos e benefícios básicos das contas tributáveis versus IRAs. Aqui está uma explicação de como funcionam as contas de corretagem tributáveis e os IRAs e os principais benefícios de cada um.
O que é uma conta de corretagem tributável?
Uma conta de corretagem tributável é uma conta de corretagem individual e conjunta estabelecida para a negociação (compra e venda) de títulos de investimento, tais como ações, títulos, fundos mútuos ou fundos negociados em bolsa (ETFs). Essas contas são referidas como contas de corretagem tributáveis porque são tributáveis para o investidor.
Contas tributáveis versus IRAs tradicionais e Roth IRAs
Existem várias razões potenciais para investir em contas tributáveis em comparação com IRAs:
- Diversificar tipos de contas: O investimento em uma conta de corretagem tributável pode proporcionar diversificação fiscal, o que é uma redução do risco ao distribuir os ativos de poupança e investimento entre diferentes tipos de contas. Ao utilizar múltiplos tipos de contas com tributação variável, os investidores podem ter mais flexibilidade no tempo e tributação dos levantamentos.
- levantamentos sem penalidades: Se você está economizando para a aposentadoria e acha que pode precisar de algumas de suas economias de longo prazo antes dos 59 1/2 anos, você pode evitar a “penalidade de saque antecipado” de 10% associada aos IRAs.
- Potencial para impostos mais baixos: Os ganhos de longo prazo sobre investimentos vendidos a partir de contas tributáveis são tributados à taxa de 15% de ganhos de capital. Para alguns investidores, essa taxa é inferior à sua alíquota de imposto de renda federal. Por este motivo, uma conta de corretagem tributável pode ser mais benéfica para pessoas ricas em faixas tributáveis mais altas, em comparação com os tradicionais IRAs, onde os saques são tributados como renda comum.
- Sem limite de renda: Algumas pessoas têm o feliz problema de não poderem contribuir para um IRA por causa dos limites de renda. Por exemplo, um casal que apresente declarações conjuntas de impostos e esteja coberto pelo plano de aposentadoria de seus empregadores será gradualmente eliminado de fazer contribuições tradicionais de IRA a partir de $104.000 de renda bruta ajustada modificada em 2020 e $105.000 em 2021.
Quando Investir em uma Conta Tributável, IRA Tradicional ou IRA Roth
Aqui está uma discriminação de quando investir em uma conta tributável, um IRA tradicional ou um IRA Roth.
Investir em conta de corretagem tributável se:
- Your income exceeds the maximum for contributing to IRAs.
- You’ve maxed out your contributions to an IRA and your employer-sponsored retirement plan, such as a 401(k).
- You need to make withdrawals from your investment account prior to age 59 1/2.
Invest in a traditional IRA if:
- You expect to be in a lower tax bracket in retirement.
- You need tax deductions from income.
Invest in a Roth IRA if:
- You expect to be in a higher tax bracket in retirement than you are now.
- You don’t currently need deductions from taxable income.
For more information on investing in different account types, see our articles on the best investment types for taxable accounts and the best investment types for IRAs.
The Bottom Line
Taxable brokerage accounts and IRAs have various taxation rules and unique benefits. Alguns investidores podem ser capazes de tirar proveito de vários tipos de contas. Por exemplo, se o seu empregador oferece um 401(k) com uma contrapartida, é aconselhável contribuir apenas o suficiente para esse plano para maximizar a contrapartida.
Se você puder investir além do plano de aposentadoria do seu empregador, é geralmente aconselhável contribuir para um Roth IRA, que tem uma contribuição máxima de $6.000 ($7.000 se você tiver 50 ou mais anos) em 2020 e 2021.Se você for capaz de economizar mais, abra uma conta de corretagem tributável ou uma conta de corretagem conjunta e economize o máximo possível lá.