Money Crashers

Viele Menschen wissen, dass sie in ein 401(k)-Konto einzahlen sollten, um sich einen angenehmen, komfortablen Ruhestand zu sichern. Wenn Sie jedoch für eine gemeinnützige Einrichtung, eine staatliche Behörde oder eine Universität arbeiten, bietet Ihnen Ihr Arbeitgeber vielleicht stattdessen ein 403(b)-Konto an.

Ein 403(b)-Konto ist einem 401(k)-Konto sehr ähnlich. Beide Rentenkonten sind steuerlich aufgeschoben, d. h. Sie müssen keine Steuern auf das eingezahlte Geld zahlen, wohl aber auf das Geld, wenn Sie es abheben. Je nachdem, wie Ihr Arbeitgeber die Konten einrichtet, können Sie auch gleichzeitig in ein Roth 403(b) einzahlen, das es Ihnen ermöglicht, Beiträge auf Nachsteuerbasis zu leisten und keine Steuern auf Abhebungen zu zahlen.

Der Unterschied zwischen einem 403(b) und einem 401(k) besteht darin, dass nur Mitarbeiter von gemeinnützigen Organisationen, Schulen und anderen steuerbefreiten Organisationen ein solches Konto haben können. Außerdem ist die Verwaltung eines 403(b) im Allgemeinen weniger schwierig und kostspielig, weshalb gemeinnützige Organisationen sie nutzen dürfen.

Gängige Fragen zu 403(b)-Vorsorgeplänen

Wie viel kann ich einzahlen?

Im Jahr 2012 können Sie bis zu 17.000 $ in Ihren 403(b) einzahlen, und wenn Sie über 50 Jahre alt sind, können Sie zusätzlich 5.000 $ einzahlen, insgesamt also 22.000 $. In den meisten Fällen müssen Sie Ihren Beitrag zu Ihrem 403(b) durch Lohnabzug von Ihrem Gehaltsscheck leisten.

Als zusätzlichen Bonus können Sie, wenn Sie mindestens 15 Jahre bei Ihrem derzeitigen Arbeitgeber beschäftigt sind und durchschnittlich 5.000 $ oder weniger pro Jahr eingezahlt haben, während des Jahres weitere 3.000 $ einzahlen. Dieser zusätzliche Aufholbetrag ist in den Jahren, nachdem Sie mit dem Aufholen begonnen haben, auf insgesamt 15.000 $ begrenzt.

Worin können meine 403(b)-Beiträge investiert werden?

Ihr Arbeitsplatz hat wahrscheinlich einen Vertrag mit einem bestimmten Finanzdienstleistungsunternehmen wie TIAA-CREF oder Fidelity abgeschlossen, um Ihre 403(b) zu verwalten. Ihre Anlagemöglichkeiten variieren je nach dem Angebot des jeweiligen Unternehmens, aber im Allgemeinen können Sie aus einer Vielzahl von Investmentfonds und Rentenprodukten wählen. Allerdings können Sie mit einem 403(b) nicht direkt in Aktien oder Anleihen investieren.

Wann kann ich meine Beiträge abheben?

Normalerweise müssen Sie warten, bis Sie 59 1/2 Jahre alt sind, um Ihre Beiträge ohne Strafe abzuheben, wenn Sie noch arbeiten. Wenn Sie jedoch mit 55 Jahren oder älter in Rente gehen, können Sie Ihre Beiträge unter Umständen straffrei abheben. Andernfalls beträgt die Strafe 10 % des vorzeitig abgehobenen Betrags und wird bei der Steuererklärung im nächsten Jahr fällig.

Wenn Sie alt genug sind, um Anspruch zu haben, können Sie so viel abheben, wie Sie wollen, aber Sie müssen jedes Jahr einen Mindestbetrag abheben, nachdem Sie 70 1/2 Jahre alt geworden sind. Der Mindestentnahmebetrag richtet sich nach dem Gesamtguthaben des Kontos und Ihrem Alter, und wenn Sie ihn nicht abheben, kann das Finanzamt hohe Strafen verhängen.

Kann ich einen Kredit für ein 403(b) aufnehmen?

Ja, je nach den Regeln des Finanzdienstleisters, der Ihr Konto führt. Der IRS schreibt vor, dass Darlehen auf den niedrigeren Betrag von 50.000 $ oder die Hälfte des Kontowertes begrenzt sein müssen, aber der Finanzdienstleister kann auch niedrigere Grenzen festlegen. Nicht alle Finanzdienstleister erlauben Darlehen, und die Zinssätze werden von den Unternehmen auf der Grundlage der aktuellen Zinssätze festgelegt.

Die Darlehen müssen innerhalb von fünf Jahren zurückgezahlt werden, und es kann schwerwiegende steuerliche Folgen haben, wenn Sie das Darlehen nicht zurückzahlen. Ihr Finanzdienstleister behandelt den Kredit als Vorbezug, d. h. der Betrag unterliegt der Einkommenssteuer und der 10 %igen Strafgebühr für vorzeitige Ausschüttungen.

Wie hoch sind die Steuern, die ich auf meine Abhebungen zahlen muss?

Wenn Sie nach Ihrem Eintritt in den Ruhestand Geld abheben, müssen Sie das Geld mit der normalen Einkommenssteuer versteuern. Abhebungen werden als normales Einkommen besteuert, so dass die Höhe Ihrer Steuerschuld davon abhängt, welches andere Einkommen Sie in dem Jahr hatten. Wenn Sie die Entnahme zu Ihren anderen Einkünften hinzurechnen, kann dies bedeuten, dass die Entnahme in einer höheren Steuerklasse besteuert wird als der Rest Ihres Einkommens.

Wenn Sie das Geld vorzeitig abheben, müssen Sie sowohl die Einkommensteuer auf die Entnahme als auch einen zusätzlichen Strafbetrag von 10 % zahlen. Und wenn Sie eine größere Summe abheben, sollten Sie die geschätzten Steuern im Voraus zahlen, um eine Unterzahlungsstrafe zu vermeiden.

Zusätzlich müssen Sie gesonderte Strafen zahlen, wenn Sie nicht den erforderlichen Mindestbetrag abheben, wenn Sie über 70 1/2 Jahre alt sind.

Was geschieht mit meinem 403(b), wenn ich eine neue Stelle antrete?

Gleich wie bei einem 401(k) können Sie Ihr 403(b) in eine traditionelle IRA übertragen, wenn Sie Ihren Arbeitsplatz verlassen. Sie können es auch dort belassen, wo es ist, obwohl Sie möglicherweise gezwungen sind, es zu übertragen, wenn das Guthaben weniger als 5.000 $ beträgt.

Wenn Ihr neuer Arbeitgeber ebenfalls ein 403(b) anbietet, können Sie das Geld von Ihrem alten 403(b) einfach direkt auf das neue übertragen.

Was ist ein Härtefallabzug?

Unter bestimmten schwerwiegenden Umständen gestatten die meisten Finanzdienstleister einen Härtefallabzug. Dabei handelt es sich um einen vorzeitigen Rückzug, während Sie noch arbeiten – und nicht um einen Kredit. Wenn Sie beispielsweise einen Teil Ihres 403(b)-Guthabens für einen Notfall benötigen und kein anderes Vermögen zur Verfügung haben, kann eine solche Ausnahme gemacht werden. Allerdings müssten Sie in jedem Fall die regulären Einkommenssteuern und eine 10 %ige Vorfälligkeitsentschädigung auf das Geld zahlen.

Zu diesen Situationen gehören:

Doch, Das Dienstleistungsunternehmen ist jedoch nicht verpflichtet, diese Ausschüttungen zu genehmigen, selbst wenn Sie die Kriterien erfüllen, und es kann eine Bescheinigung verlangen, dass Sie keine anderen Vermögenswerte besitzen und dass es sich um eine echte Notlage handelt.

Kann ich auch eine IRA nutzen?

Sie können zusätzlich zu einem 403(b) auch in eine IRA einzahlen. Es gibt keine Beschränkungen für beide Kontenarten und für Beiträge zu beiden im selben Jahr.

Schlusswort

Um die Ersparnisse in Ihrem 403(b) zu maximieren, investieren Sie in Investmentfonds, die Ihrer Risikobereitschaft und Ihrer persönlichen Situation entsprechen. Wenn Sie zum Beispiel ein junger und aggressiver Anleger sind, könnte ein Small-Cap-Wachstumsfonds ideal für Ihr Portfolio sein.

Wenn Sie hingegen kurz vor der Pensionierung stehen, sollten Sie auf Nummer sicher gehen und einen Teil Ihrer Ersparnisse in Anleihen über einen Rentenfonds oder in eine feste Rente investieren. Aber unterm Strich sollten Sie sich von den Details nicht einschüchtern lassen. Erhöhen Sie Ihre Beiträge, wenn möglich, oder fangen Sie an zu sparen, wenn Sie es noch nicht getan haben. In jedem Fall werden Sie den zusätzlichen Aufwand zu schätzen wissen, wenn Sie in Rente gehen.

Wie sind Ihre Erfahrungen mit einem 403(b)-Konto?