Als u royale sommen geld weggeeft aan een vriend of familielid, kan het zijn dat u schenkingsrecht moet betalen aan de belastingdienst. Met een beetje planning kunt u het zich echter veroorloven om vrijgevig te zijn voordat u formulier 709 moet openbreken om het bedrag te melden en op de lijn staat om extra geld te betalen.
Hier zijn drie eenvoudige manieren om de schenkingsrecht te vermijden.
1.
1. Verdubbel (of verviervoudig) uw limiet.
De sleutel tot het vermijden van schenkingsrecht is om niet meer te geven dan het jaarlijkse uitsluitingsbedrag aan een persoon in een bepaald belastingjaar. Voor 2020 is dat bedrag $14.000. Dit betekent dat als u tien mensen elk 15.000 dollar in een jaar wilt geven, de belastingdienst zich daar niets van aantrekt. Maar als u slechts één persoon $16.000 schenkt, moet u schenkingsrecht betalen.
Het jaarlijkse uitsluitingsbedrag stijgt periodiek als gevolg van inflatie, dus het is belangrijk om het bedrag elk belastingjaar opnieuw te controleren om er zeker van te zijn dat u niet boven de limiet schenkt.
Huwelijken zijn een gemakkelijke manier om uw schenkingsrecht te verdubbelen, omdat zowel u als uw echtgenoot recht hebben op het jaarlijkse uitsluitingsbedrag op een schenking. Zolang de schenking wordt gedaan vanuit gezamenlijk bezit, beschouwt de belastingdienst de schenking als de helft van elk. Daarom kunnen u en uw echtgenoot in totaal $ 30.000 schenken.
Dezelfde regel geldt wanneer u schenkt aan iemand die getrouwd is. U kunt een extra schenking van maximaal $15.000 doen aan de echtgenoot van de ontvanger, waardoor de jaarlijkse limiet van een echtpaar aan een ander echtpaar $60.000 bedraagt ($15.000 X 4 = $60.000).
2. Medische rekeningen of collegegeld direct betalen.
Hoewel het lijkt alsof het geven van een cheque van $ 50.000 aan een kleinzoon die naar de universiteit gaat hetzelfde is als de cheque rechtstreeks aan de universiteit uitschrijven, is het voor de belastingdienst heel anders.
Een cheque aan een universiteit voor collegegeld telt niet als een schenking voor de schenkbelasting. Maar een cheque aan uw kleinzoon, ongeacht wat hij ermee doet, wordt wel als een schenking beschouwd.
Hetzelfde geldt voor medische rekeningen. Als u het geld rechtstreeks aan de medische instelling betaalt, is het geen schenking.
Als u een familielid wilt helpen met college- of medische kosten, kunt u de instelling het beste rechtstreeks betalen om extra belastingen te vermijden.
3.
Als u in de verleiding komt om een grote gift te doen voor de feestdagen, kunt u overwegen om de gift in plaats daarvan in twee cheques te verdelen.
Als u bijvoorbeeld uw alleenstaande volwassen zoon $20.000 wilt geven, schrijf hem dan eerst een cheque van niet meer dan $15.000. Wacht dan tot Nieuwjaar om hem het resterende bedrag te geven.
Wat als u al meer hebt gegeven dan de schenkingsrechtlimiet?
Geen zorgen.
Het indienen van een schenkingsrechtaangifte is niet moeilijk, en in sommige gevallen bent u eigenlijk nog geen belasting verschuldigd.
De dollarbedragen boven de jaarlijkse limieten worden gedurende uw leven bij elkaar opgeteld. U bent pas belasting verschuldigd als het de totale levenslange limiet overschrijdt. Voor 2020 is de limiet vastgesteld op 11,58 miljoen dollar per persoon.
Meer te ontdekken:
- 10 goedkope Valentijnscadeau-ideeën
- Het perfecte cadeau om te geven als u geen dollars te besteden hebt
- 3 eenvoudige manieren om te voorkomen dat u schenkbelasting betaalt
- Geschenkbelasting: De fiscale gevolgen van het ondersteunen van volwassen kinderen