Bij het vergelijken van belastbare rekeningen met IRA’s voor uw spaar- en beleggingsactiviteiten, zijn er verschillende variabelen die u moet overwegen voordat u het beste rekeningtype voor u kiest. Moet u al uw langetermijnspaargeld in een IRA beleggen? Wanneer is het het beste om belastbare beleggingsrekeningen te gebruiken? Of is het gunstig om verschillende rekeningtypes te gebruiken?
Het vinden van het beste rekeningtype voor uw spaar- en beleggingsdoelen kan eenvoudig zijn als u de basisfeiten en voordelen van belastbare rekeningen versus IRA’s kent. Hier is een uitsplitsing over hoe belastbare brokerage accounts en IRA’s werken en de belangrijkste voordelen van elk.
- Wat is een Belastbare Brokerage Account?
- Belastbare rekeningen versus traditionele IRA’s en Roth IRA’s
- Wanneer beleggen in een belastbare rekening, traditionele IRA of Roth IRA
- Beleggen in een belastbare brokerage-rekening als:
- Invest in a traditional IRA if:
- Invest in a Roth IRA if:
- The Bottom Line
Wat is een Belastbare Brokerage Account?
Een belastbare brokerage-rekening is een individuele en gezamenlijke brokerage-rekening die is ingesteld voor het verhandelen (kopen en verkopen) van beleggingseffecten, zoals aandelen, obligaties, beleggingsfondsen of exchange-traded funds (ETF’s). Deze rekeningen worden belastbare brokerage-rekeningen genoemd omdat ze belastbaar zijn voor de belegger.
De belastingen op een belastbare brokerage-rekening omvatten gerealiseerde vermogenswinsten en verdiende dividenden of rente.
Belastbare rekeningen versus traditionele IRA’s en Roth IRA’s
Er zijn verschillende mogelijke redenen om te beleggen in belastbare rekeningen in vergelijking met IRA’s:
- Diversifieer de verschillende soorten rekeningen: Beleggen in een belastbare brokerage-rekening kan fiscale diversificatie bieden, wat een vermindering van het risico is door het spreiden van spaar- en beleggingsactiva over verschillende soorten rekeningen. Door meerdere accounttypes met verschillende belastingheffing te gebruiken, kunnen beleggers meer flexibiliteit hebben in timing en belastingheffing van opnames.
- Boetevrije opnames: Als u spaart voor uw pensioen en u denkt dat u een deel van uw langetermijnspaargeld vóór de leeftijd van 59 1/2 nodig zult hebben, kunt u de 10% “boete voor vervroegde opname” vermijden die met IRA’s wordt geassocieerd.
- Potentieel voor lagere belasting: Langetermijnwinsten op beleggingen die worden verkocht vanuit belastbare rekeningen, worden belast tegen het vermogenswinsttarief van 15%. Voor sommige beleggers is dit tarief lager dan hun federale inkomstenbelastingtarief. Om deze reden kan een belastbare brokerage-rekening gunstiger zijn voor vermogende particulieren in hogere belastingschijven, in vergelijking met traditionele IRA’s, waar opnames worden belast als gewoon inkomen.
- Geen inkomenslimiet: Sommige mensen hebben het gelukkige probleem dat ze niet kunnen bijdragen aan een IRA vanwege inkomenslimieten. Bijvoorbeeld, een echtpaar dat gezamenlijke belastingaangiften indient en wordt gedekt door het pensioenplan van hun werkgever, zal worden uitgefaseerd van het maken van traditionele IRA-bijdragen vanaf $ 104.000 van gewijzigd aangepast bruto-inkomen in 2020 en $ 105.000 in 2021.
Wanneer beleggen in een belastbare rekening, traditionele IRA of Roth IRA
Hier volgt een uitsplitsing van wanneer te beleggen in een belastbare rekening, een traditionele IRA of een Roth IRA.
Beleggen in een belastbare brokerage-rekening als:
- Your income exceeds the maximum for contributing to IRAs.
- You’ve maxed out your contributions to an IRA and your employer-sponsored retirement plan, such as a 401(k).
- You need to make withdrawals from your investment account prior to age 59 1/2.
Invest in a traditional IRA if:
- You expect to be in a lower tax bracket in retirement.
- You need tax deductions from income.
Invest in a Roth IRA if:
- You expect to be in a higher tax bracket in retirement than you are now.
- You don’t currently need deductions from taxable income.
For more information on investing in different account types, see our articles on the best investment types for taxable accounts and the best investment types for IRAs.
The Bottom Line
Taxable brokerage accounts and IRAs have various taxation rules and unique benefits. Sommige beleggers kunnen profiteren van meerdere accounttypen. Als uw werkgever bijvoorbeeld een 401 (k) met een match aanbiedt, is het verstandig om net genoeg bij te dragen aan dat plan om de match te maximaliseren.
Als u het zich kunt veroorloven om te investeren buiten het pensioenplan van uw werkgever, is het over het algemeen verstandig om bij te dragen aan een Roth IRA, die een maximale bijdrage heeft van $ 6.000 ($ 7.000 als u 50 jaar of ouder bent) in 2020 en 2021.Als u in staat bent om meer te sparen, open dan een belastbare brokerage-rekening of gezamenlijke brokerage-rekening en spaar zoveel mogelijk daar.