Money Crashers

Velen weten dat ze moeten bijdragen aan een 401(k) rekening om een plezierig, comfortabel pensioen veilig te stellen. Maar als je voor een non-profit, een overheidsinstelling of een universiteit werkt, biedt je werkgever je in plaats daarvan misschien een 403(b) aan.

Een 403(b) lijkt erg op een 401(k). Beide pensioenrekeningen zijn belastinguitgesteld, wat betekent dat u geen belasting hoeft te betalen over het geld dat u stort, hoewel u wel belasting moet betalen over het geld wanneer u het opneemt. Afhankelijk van hoe uw werkgever de rekeningen inricht, kunt u mogelijk ook tegelijkertijd bijdragen aan een Roth 403 (b), waardoor u kunt bijdragen op een na-belastingbasis en geen belasting hoeft te betalen over opnames.

Wat een 403 (b) onderscheidt van een 401 (k) is dat alleen werknemers van non-profitorganisaties, scholen en andere belastingvrije organisaties er een kunnen hebben. Het is over het algemeen ook minder moeilijk en duur om een 403(b) te beheren, en daarom mogen non-profitorganisaties er gebruik van maken.

Algemene vragen over 403(b) pensioenplannen

Hoeveel kan ik bijdragen?

In 2012 kunt u tot $ 17.000 bijdragen aan uw 403(b), en als u ouder bent dan 50, kunt u nog eens $ 5.000 bijdragen voor een totaal van $ 22.000. In de meeste omstandigheden moet u bijdragen aan uw 403 (b) door looninhouding uit uw loonstrook.

Als een extra bonus, als u 15 jaar of meer in dienst bent bij uw huidige werkgever en gemiddeld $ 5.000 of minder per jaar hebt bijgedragen, kunt u gedurende het jaar een extra $ 3.000 bijdragen. Dit extra inhaalbedrag is beperkt tot $ 15.000 in totaal over de jaren nadat u met het inhalen bent begonnen.

Waarin kunnen mijn 403(b) bijdragen worden belegd?

Uw werkplek heeft waarschijnlijk een contract met een specifieke financiële dienstverlener, zoals TIAA-CREF of Fidelity, voor het beheer van uw 403(b). Uw beleggingsopties variëren afhankelijk van wat er beschikbaar is bij elke firma, maar over het algemeen heeft u een verscheidenheid aan beleggingsfondsen en lijfrenteproducten om uit te kiezen. U kunt echter niet rechtstreeks in aandelen of obligaties beleggen met behulp van een 403(b).

Wanneer kan ik mijn bijdragen opnemen?

Typisch gezien moet u wachten tot u 59 1/2 bent om bijdragen zonder boete op te nemen als u nog werkt. Als u echter op 55-jarige leeftijd of ouder met pensioen gaat, kunt u mogelijk boetevrij geld opnemen. Anders is de boete gelijk aan 10% van het vervroegd opgenomen bedrag, en u betaalt het wanneer u het volgende jaar uw belastingaangifte indient.

Nadat u oud genoeg bent om in aanmerking te komen, kunt u zo veel opnemen als u wilt, maar u moet elk jaar nadat u 70 1/2 bent geworden ten minste een minimumbedrag opnemen. Het minimumopnamebedrag is gebaseerd op het totale rekeningsaldo en uw leeftijd, en als u het niet opneemt, kunt u worden onderworpen aan zware IRS-boetes.

Kan ik lenen van een 403(b)?

Ja, afhankelijk van de regels van het specifieke financiële dienstverleningsbedrijf dat uw rekening onderhoudt. De IRS eist dat leningen worden beperkt tot het laagste van $ 50.000 of de helft van de waarde van de rekening, maar de beheerder kan limieten hebben die lager zijn dan dat. Niet alle financiële dienstverleners staan leningen toe, en de rentetarieven worden vastgesteld door het bedrijf op basis van de huidige rentetarieven.

Leningen moeten binnen vijf jaar worden terugbetaald, en er kunnen ernstige fiscale gevolgen zijn als u de lening niet betaalt. Uw financiële dienstverlener behandelt het als een vervroegde opname, wat betekent dat het bedrag onderworpen is aan inkomstenbelasting en de 10% boete voor vervroegde uitbetaling.

Hoeveel aan belastingen ben ik verschuldigd over mijn opnames?

Als u geld opneemt na uw pensionering, bent u gewone inkomstenbelasting verschuldigd over het geld. Opnames worden belast als gewoon inkomen, dus hoeveel u verschuldigd bent, hangt af van uw andere inkomsten in dat jaar. Als u die opname bij uw andere inkomsten optelt, kan dat betekenen dat de opname in een hogere belastingschijf valt dan de rest van uw inkomen.

Als u vervroegd opneemt, bent u zowel de inkomstenbelasting op de opname verschuldigd, plus een extra boetebedrag van 10%.

Aanvullend bent u aparte boetes verschuldigd als u niet het minimaal vereiste bedrag opneemt als u ouder bent dan 70 1/2 jaar.

Wat gebeurt er met mijn 403(b) als ik een nieuwe baan krijg?

Net als bij een 401(k) kunt u uw 403(b) overhevelen naar een traditionele IRA als u uw baan opzegt. U kunt er ook voor kiezen om het te laten waar het is, hoewel u gedwongen kunt worden om het te verplaatsen als het saldo minder is dan $ 5.000.

Als uw nieuwe werkgever ook een 403(b) aanbiedt, kunt u het geld van uw oude 403(b) gewoon rechtstreeks overbrengen naar de nieuwe.

Wat is een Hardship Withdrawal?

In bepaalde ernstige omstandigheden staan de meeste financiële dienstverleners u toe om een hardheidsopname te doen. Dit is een vervroegde opname terwijl u nog werkt – geen lening. Als u bijvoorbeeld een deel van het geld in uw 403(b) moet gebruiken voor een noodgeval en geen andere activa tot uw beschikking hebt, kan een dergelijke uitzondering worden gemaakt. U bent dan echter nog steeds inkomstenbelasting verschuldigd en een boete van 10% over de vervroegde opname van het geld, wat er ook gebeurt.

Deze situaties zijn onder meer:

Hoe dan ook, het onderhoudsbedrijf is niet verplicht om deze uitkeringen toe te staan, zelfs als u aan de criteria voldoet, en zij kunnen een verklaring eisen dat u geen andere activa hebt en dat de ontbering echt is.

Kan ik ook een IRA gebruiken?

U kunt bijdragen aan een IRA naast bijdragen aan een 403(b). Er zijn geen beperkingen voor het hebben van beide soorten rekeningen en het bijdragen aan beide in hetzelfde jaar.

Final Word

Om maximaal te sparen in uw 403(b), beleg in beleggingsfondsen die passen bij uw risicotolerantie en persoonlijke situatie. Als u bijvoorbeeld een jonge en agressieve belegger bent, kan een small-cap groeifonds ideaal zijn voor uw portefeuille.

Aan de andere kant, als u bijna met pensioen gaat, wilt u het misschien veiliger spelen door een deel van uw spaargeld toe te wijzen aan obligaties via een obligatiefonds of door te beleggen in een vaste lijfrente. Maar het komt erop neer dat u zich niet moet laten intimideren door de details. Verhoog uw bijdragen, indien mogelijk, of begin met sparen als u dat nog niet hebt gedaan. Hoe dan ook, u zult de extra inspanning op prijs stellen wanneer u met pensioen gaat.

Wat is uw ervaring met een 403(b) rekening?