Jeśli rozdajesz hojne sumy pieniędzy przyjaciołom lub członkom rodziny, możesz być zobowiązany do zapłacenia podatku od darowizn do IRS. Jednakże, przy odrobinie planowania, możesz pozwolić sobie na bycie dość hojnym zanim będziesz musiał wypełnić Formularz 709 aby zgłosić kwotę i być na linii do zapłacenia dodatkowych pieniędzy.
Oto trzy proste sposoby na uniknięcie podatku od darowizn.
1. Podwój (lub czterokrotnie) swój limit.
Kluczem do uniknięcia płacenia podatku od darowizn jest przekazanie nie więcej niż roczna kwota wykluczenia dla jednej osoby w danym roku podatkowym. W roku 2020, kwota ta wynosi $14,000. Oznacza to, że jeśli chcesz dać dziesięciu osobom po $15,000 w jednym roku, IRS nie będzie się tym przejmował. Jeśli jednak podarujesz $16,000 tylko jednej osobie, musisz zapłacić podatek od darowizny.
Roczna kwota wykluczenia wzrasta okresowo z powodu inflacji, więc ważne jest, aby dwukrotnie sprawdzić kwotę w każdym roku podatkowym, aby upewnić się, że nie przekroczysz limitu.
Bycie w związku małżeńskim jest łatwym sposobem na podwojenie swojej mocy dawania, ponieważ zarówno ty, jak i twój współmałżonek jesteście uprawnieni do rocznej kwoty wykluczenia z darowizny. Tak długo, jak dar jest przekazywany ze wspólnej własności, IRS uważa dar za połowę od każdego z nich. Dlatego ty i twój współmałżonek możecie dać $30,000 razem.
Ta sama zasada obowiązuje, gdy dajesz prezent komuś, kto jest w związku małżeńskim. Możesz przekazać dodatkowy prezent o wartości do $15,000 małżonkowi odbiorcy, co sprawia, że roczny limit od jednej pary do drugiej wynosi $60,000 ($15,000 X 4 = $60,000).
2. Zapłać bezpośrednio rachunki medyczne lub czesne.
Mimo, że może się wydawać, że przekazanie czeku na $50,000 wnukowi, który ma wyjechać do college’u jest tym samym co wypisanie czeku bezpośrednio do college’u, dla IRS jest to zupełnie co innego.
Czek wypisany do college’u na czesne nie liczy się jako darowizna dla celów podatku od darowizn. Jednak czek wystawiony na wnuka, niezależnie od tego, co z nim zrobi, jest uznawany za darowiznę.
Tak samo jest w przypadku rachunków medycznych. Jeśli zapłacisz pieniądze bezpośrednio instytucji medycznej, nie jest to darowizna.
Jeśli chcesz pomóc członkowi rodziny w wydatkach na studia lub leczenie, najlepiej będzie zapłacić bezpośrednio instytucji, aby uniknąć dodatkowych podatków.
3. Rozłóż prezent na lata.
Jeśli kusi cię, aby zrobić duży prezent na święta, rozważ podzielenie go na dwa czeki.
Na przykład, jeśli chcesz podarować swojemu dorosłemu, samotnemu synowi $20,000, najpierw wypisz mu czek na nie więcej niż $15,000. Następnie poczekaj do Nowego Roku, aby przekazać mu pozostałą kwotę.
Co jeśli już przekazałeś więcej niż wynosi limit podatku od darowizn?
Nie martw się.
Złożenie zeznania podatkowego nie jest trudne, a w niektórych przypadkach, możesz nie być jeszcze winien żadnego podatku.
Kwoty dolarowe powyżej rocznych limitów są sumowane przez całe życie. Nie jesteś winien żadnego podatku dopóki nie przekroczy on całkowitego limitu na całe życie. W 2020 roku limit ten wynosi $11.58 mln na osobę.
Więcej informacji:
- 10 pomysłów na oszczędny prezent walentynkowy
- Doskonały prezent, który możesz podarować, gdy masz zero dolarów do wydania
- 3 proste sposoby na uniknięcie płacenia podatku od prezentów
- Podatek od prezentów: Implikacje podatkowe wspierania dorosłych dzieci
.