Porównując konta opodatkowane z kontami IRA dla Twoich oszczędności i inwestycji, jest kilka zmiennych, które musisz rozważyć przed wyborem najlepszego typu konta dla Ciebie. Czy powinieneś inwestować wszystkie swoje długoterminowe oszczędności na koncie IRA? Kiedy najlepiej jest korzystać z opodatkowanych kont inwestycyjnych? A może korzystne jest korzystanie z kilku różnych typów kont?
Znalezienie najlepszego typu konta dla Twoich oszczędności i celów inwestycyjnych może być proste, jeśli znasz podstawowe fakty i korzyści z kont opodatkowanych i IRA. Poniżej znajdziesz informacje o tym, jak działają opodatkowane konta maklerskie oraz IRA, a także podstawowe zalety każdego z nich.
Co to jest opodatkowane konto maklerskie?
Opodatkowane konto maklerskie to indywidualne lub wspólne konto maklerskie założone w celu obrotu (kupna i sprzedaży) inwestycyjnymi papierami wartościowymi, takimi jak akcje, obligacje, fundusze inwestycyjne lub fundusze typu ETF (exchange-traded funds). Rachunki te są określane jako opodatkowane rachunki maklerskie, ponieważ podlegają opodatkowaniu dla inwestora.
Podatki ponoszone na opodatkowanym rachunku maklerskim obejmują zrealizowane zyski kapitałowe oraz dywidendy lub uzyskane odsetki.
Opodatkowane rachunki a tradycyjne konta IRA i Roth IRA
Istnieje kilka potencjalnych powodów, dla których warto inwestować na opodatkowanych rachunkach w porównaniu z kontami IRA:
- Dywersyfikacja typów rachunków: Inwestowanie na opodatkowanych kontach maklerskich może zapewnić dywersyfikację podatkową, która polega na zmniejszeniu ryzyka poprzez rozłożenie oszczędności i aktywów inwestycyjnych na różne rodzaje kont. Korzystając z wielu typów kont o różnym opodatkowaniu, inwestorzy mogą mieć większą elastyczność w zakresie terminów i opodatkowania wypłat.
- Bezkarne wypłaty: Jeśli oszczędzasz na emeryturę i uważasz, że możesz potrzebować części swoich długoterminowych oszczędności przed ukończeniem 59 1/2 roku życia, możesz uniknąć 10% „kary za wcześniejsze wycofanie” związanej z kontami IRA.
- Możliwość niższego opodatkowania: Długoterminowe zyski z inwestycji sprzedanych z kont opodatkowanych są opodatkowane według stawki 15% zysków kapitałowych. Dla niektórych inwestorów, stawka ta jest niższa niż ich federalna stawka podatku dochodowego. Z tego powodu, opodatkowane konto maklerskie może być bardziej korzystne dla zamożnych osób w wyższych przedziałach podatkowych, w porównaniu do tradycyjnych kont IRA, gdzie wypłaty są opodatkowane jako zwykły dochód.
- Brak limitu dochodu: Niektórzy ludzie mają ten szczęśliwy problem, że nie są w stanie dokonać wpłaty na konto IRA z powodu limitów dochodu. Na przykład, para, która składa wspólne zeznania podatkowe i jest objęta planem emerytalnym swojego pracodawcy będzie stopniowo wycofywana z dokonywania wpłat na tradycyjne konta IRA począwszy od $104,000 zmodyfikowanego skorygowanego dochodu brutto w 2020 r. i $105,000 w 2021 r.
Kiedy inwestować na koncie podatkowym, tradycyjnym IRA lub Roth IRA
Oto zestawienie, kiedy inwestować na koncie podatkowym, tradycyjnym IRA lub Roth IRA.
Inwestuj na opodatkowanym koncie maklerskim, jeśli:
- Your income exceeds the maximum for contributing to IRAs.
- You’ve maxed out your contributions to an IRA and your employer-sponsored retirement plan, such as a 401(k).
- You need to make withdrawals from your investment account prior to age 59 1/2.
Invest in a traditional IRA if:
- You expect to be in a lower tax bracket in retirement.
- You need tax deductions from income.
Invest in a Roth IRA if:
- You expect to be in a higher tax bracket in retirement than you are now.
- You don’t currently need deductions from taxable income.
For more information on investing in different account types, see our articles on the best investment types for taxable accounts and the best investment types for IRAs.
The Bottom Line
Taxable brokerage accounts and IRAs have various taxation rules and unique benefits. Niektórzy inwestorzy mogą korzystać z wielu rodzajów kont. Na przykład, jeśli twój pracodawca oferuje 401(k) z dopasowaniem, mądrze jest wpłacać tylko tyle na ten plan, aby zmaksymalizować dopasowanie.
Jeśli możesz sobie pozwolić na inwestowanie poza planem emerytalnym twojego pracodawcy, generalnie mądrze jest wpłacać na Roth IRA, które ma maksymalny wkład $6,000 ($7,000 jeśli masz 50 lat lub więcej) w 2020 i 2021 roku.Jeśli jesteś w stanie zaoszczędzić więcej, otwórz opodatkowane konto maklerskie lub wspólne konto maklerskie i oszczędzaj tam tak dużo, jak to możliwe.