Money Crashers

Wiele osób wie, że powinno wpłacać składki na konto 401(k), aby zapewnić sobie przyjemną i wygodną emeryturę. Ale jeśli pracujesz w organizacji non-profit, agencji stanowej lub na uniwersytecie, Twój pracodawca może zaoferować Ci konto 403(b).

Konto 403(b) jest bardzo podobne do konta 401(k). Oba konta emerytalne są odroczone od podatku, co oznacza, że nie musisz płacić podatku od wpłaconych pieniędzy, ale musisz zapłacić podatek od pieniędzy, kiedy je wypłacisz. W zależności od tego, jak Twój pracodawca skonfiguruje konta, możesz być w stanie jednocześnie wpłacać pieniądze na konto Roth 403(b), które pozwala na wpłaty po opodatkowaniu i uniknięcie płacenia podatków przy wypłatach.

Czym różni się konto 403(b) od 401(k) jest to, że tylko pracownicy organizacji non-profit, szkół i innych organizacji zwolnionych z podatku mogą je posiadać. Jest to również ogólnie mniej trudne i kosztowne w zarządzaniu 403(b), dlatego organizacje non-profit mogą z nich korzystać.

Powszechne pytania dotyczące planów emerytalnych 403(b)

Ile mogę wpłacić?

W 2012 roku, można wpłacić do $17,000 na 403(b), a jeśli masz ponad 50 lat, możesz wpłacić dodatkowe $5,000, w sumie $22,000. W większości przypadków, należy wpłacać na konto 403(b) poprzez potrącenia z wypłaty.

Jako dodatkowy bonus, jeśli masz 15 lat lub więcej pracy u obecnego pracodawcy i wpłacałeś średnio $5,000 lub mniej rocznie, możesz wpłacić dodatkowe $3,000 w ciągu roku. Ta dodatkowa kwota catch-up jest ograniczona do $15,000 w ciągu kilku lat od rozpoczęcia nadrabiania zaległości.

W co mogą być zainwestowane moje składki 403(b)?

Twoje miejsce pracy prawdopodobnie ma kontrakt z określoną firmą finansową, taką jak TIAA-CREF lub Fidelity, aby zarządzać Twoim 403(b). Twoje opcje inwestycyjne różnią się w zależności od tego, co jest dostępne w każdej firmie, ale generalnie masz do wyboru wiele funduszy inwestycyjnych i produktów rentierskich. Jednakże, nie możesz inwestować bezpośrednio w akcje lub obligacje używając 403(b).

Kiedy mogę wypłacić moje składki?

Typowo, musisz poczekać do ukończenia 59 1/2 roku, aby wypłacić składki bez kary, jeśli nadal pracujesz. Jednakże, jeśli przejdziesz na emeryturę w wieku 55 lat lub starszym, możesz być w stanie dokonać wypłaty bez kary. W przeciwnym razie, kara wynosi 10% kwoty wypłaconej przedwcześnie i płacisz ją przy składaniu zeznania podatkowego w następnym roku.

Po osiągnięciu wieku kwalifikującego do wypłaty, możesz wypłacić tyle ile chcesz, ale musisz wypłacić co najmniej minimalną kwotę każdego roku po ukończeniu 70 1/2. Minimalna kwota wypłaty jest oparta na całkowitym saldzie konta i Twoim wieku, a jeśli jej nie wypłacisz, możesz podlegać ciężkim karom IRS.

Czy mogę zaciągnąć pożyczkę na 403(b)?

Tak, w zależności od zasad danej firmy finansowej, która posiada Twoje konto. IRS wymaga, aby pożyczki były ograniczone do mniejszej z dwóch kwot: $50,000 lub połowy wartości konta, ale firma obsługująca konto może mieć niższe limity. Nie wszystkie firmy finansowe zezwalają na pożyczki, a oprocentowanie jest ustalane przez firmę na podstawie aktualnych stóp procentowych.

Pożyczki muszą być spłacone w ciągu pięciu lat i mogą być poważne konsekwencje podatkowe, jeśli nie spłacisz pożyczki. Twoja firma finansowa traktuje to jako przedterminową wypłatę, co oznacza, że kwota ta podlega podatkowi dochodowemu i 10% karze za przedterminową wypłatę.

Ile będę musiał zapłacić podatku od moich wypłat?

Jeśli wypłacisz pieniądze po przejściu na emeryturę, będziesz musiał zapłacić zwykły podatek dochodowy od tych pieniędzy. Wypłaty są opodatkowane jako zwykły dochód, więc wysokość podatku zależy od tego, jaki był Twój inny dochód w danym roku. Dodanie wypłaty do innych dochodów może oznaczać, że wypłata jest opodatkowana w wyższym przedziale podatkowym niż reszta dochodów.

Jeśli wycofasz się wcześniej, będziesz winien zarówno podatek dochodowy od wypłaty, jak i dodatkową karę w wysokości 10%. A jeśli wypłacasz dość dużo, możesz chcieć zapłacić szacunkowe podatki z wyprzedzeniem, aby uniknąć kary za niedopłatę.

Dodatkowo, będziesz winien oddzielne kary, jeśli nie wypłacisz minimalnej wymaganej kwoty, jeśli masz więcej niż 70 1/2 lat.

Co się stanie z moim 403(b), jeśli znajdę nową pracę?

Tak jak w przypadku 401(k), można przenieść 403(b) na tradycyjne IRA, kiedy odchodzi się z pracy. Możesz również pozostawić je tam gdzie jest, chociaż możesz być zmuszony do przeniesienia go, jeśli saldo jest mniejsze niż $5,000.

Jeśli Twój nowy pracodawca również oferuje 403(b), możesz po prostu przenieść pieniądze ze starego 403(b) bezpośrednio do nowego.

Co to jest wypłata w trudnej sytuacji?

W pewnych poważnych okolicznościach, większość firm finansowych pozwala na dokonanie wypłaty w trudnej sytuacji. Jest to wcześniejsza wypłata dokonana w czasie, gdy jeszcze pracujesz – nie jest to pożyczka. Na przykład, jeśli musisz wykorzystać część pieniędzy z konta 403(b) w nagłej potrzebie i nie masz żadnych innych dostępnych środków, taki wyjątek może być uczyniony. Jednakże, nadal będziesz musiał płacić regularny podatek dochodowy i 10% karę za wcześniejsze wycofanie pieniędzy bez względu na wszystko.

Takie sytuacje obejmują:

Jednakże, firma obsługująca nie jest zobowiązana do zezwolenia na te wypłaty, nawet jeśli spełniasz kryteria, i może wymagać zaświadczenia, że nie masz żadnych innych aktywów i że trudności są prawdziwe.

Czy mogę również korzystać z konta IRA?

Możesz dokonywać wpłat na konto IRA oprócz wpłat na konto 403(b). Nie ma ograniczeń co do posiadania obu rodzajów kont i dokonywania wpłat w tym samym roku.

Słowo końcowe

Aby zmaksymalizować oszczędności w 403(b), inwestuj w fundusze inwestycyjne, które pasują do Twojej tolerancji ryzyka i sytuacji osobistej. Na przykład, jeżeli jesteś młodym i agresywnym inwestorem, idealnym rozwiązaniem dla Twojego portfela może być fundusz wzrostu o małej kapitalizacji.

Z drugiej strony, jeżeli zbliżasz się do emerytury, możesz chcieć grać bezpieczniej, przeznaczając część swoich oszczędności na obligacje poprzez fundusz obligacji lub inwestując w rentę stałą. Ale podsumowując, nie daj się zastraszyć szczegółom. Zwiększ swoje składki, jeśli to możliwe, lub zacznij oszczędzać, jeśli jeszcze tego nie zrobiłeś. Tak czy inaczej, docenisz dodatkowy wysiłek, kiedy przejdziesz na emeryturę.

Jakie są Twoje doświadczenia z kontem 403(b)?