Dacă oferiți sume generoase de bani unui prieten sau unui membru al familiei, este posibil să vi se ceară să plătiți un impozit pe donații către IRS. Cu toate acestea, cu puțină planificare, vă puteți permite să fiți destul de generos înainte de a fi nevoit să scoateți Formularul 709 pentru a raporta suma și să fiți pe linia de plată a unor bani în plus.
Iată trei modalități simple de a vă feri de taxa pe cadouri.
1. Dublați-vă (sau cvadruplați-vă) limita.
Cheia pentru a evita plata impozitului pe donații este să nu oferiți mai mult decât suma anuală de excludere unei singure persoane într-un anumit an fiscal. Pentru 2020, această sumă este de 14.000 de dolari. Acest lucru înseamnă că, dacă doriți să oferiți la zece persoane câte 15.000 de dolari fiecare într-un an, IRS nu va fi interesat. Cu toate acestea, dacă dăruiți 16.000 de dolari unei singure persoane, trebuie să plătiți un impozit pe donații.
Suma anuală de excludere crește periodic din cauza inflației, așa că este important să verificați de două ori suma în fiecare an fiscal pentru a vă asigura că nu dăruiți peste limită.
Să fiți căsătorit este o modalitate ușoară de a vă dubla puterea de a dărui, deoarece atât dvs. cât și soțul/soția dvs. aveți dreptul la suma anuală de excludere la un cadou. Atâta timp cât cadoul este făcut din bunuri comune, IRS consideră că cadoul este jumătate din partea fiecăruia. Prin urmare, dvs. și soțul/soția dvs. puteți dărui în total 30.000 de dolari.
Aceeași regulă se aplică atunci când dăruiți cuiva care este căsătorit. Puteți face un cadou suplimentar de până la 15.000 de dolari soțului/soției destinatarului, ceea ce face ca limita anuală de la un cuplu la un alt cuplu să fie de 60.000 de dolari (15.000 de dolari X 4 = 60.000 de dolari).
2. Plătiți direct facturile medicale sau taxele de școlarizare.
În timp ce ar putea părea că a da un cec de 50.000 de dolari unui nepot care urmează să plece la facultate este același lucru cu a scrie cecul direct la facultate, pentru IRS este foarte diferit.
Un cec scris la o facultate pentru taxele de școlarizare nu contează ca un cadou în sensul impozitului pe donații. Cu toate acestea, un cec scris nepotului dumneavoastră, indiferent de ceea ce face cu el, este considerat un cadou.
Același lucru este valabil și pentru facturile medicale. Dacă plătiți banii direct instituției medicale, nu este un cadou.
Dacă doriți să ajutați un membru al familiei cu cheltuielile pentru facultate sau medicale, ar fi mai bine să plătiți direct instituția pentru a evita orice impozit suplimentar.
3. Împărțiți cadoul între ani.
Dacă sunteți tentat să faceți un cadou mare de sărbători, luați în considerare, în schimb, împărțirea cadoului în două cecuri.
De exemplu, dacă doriți să îi oferiți fiului dvs. adult necăsătorit 20.000 de dolari, scrieți-i mai întâi un cec de cel mult 15.000 de dolari. Apoi așteptați până la Anul Nou pentru a-i da suma rămasă.
Ce se întâmplă dacă ați dăruit deja mai mult decât limita de impozitare a cadourilor?
Nu vă faceți griji.
Întocmirea unei declarații de impozitare a cadourilor nu este dificilă și, în unele cazuri, este posibil ca de fapt să nu datorați încă niciun impozit.
Cele care depășesc limitele anuale se adună de-a lungul vieții dumneavoastră. Nu datorați niciun impozit până când nu depășește limita totală pe viață. Pentru 2020, limita este stabilită la 11,58 milioane de dolari de persoană.
Mai multe de explorat:
- 10 idei de cadouri frugale de Ziua Îndrăgostiților
- Cadoul perfect de oferit atunci când aveți zero dolari de cheltuit
- 3 moduri simple de a evita să plătiți o taxă pe cadouri
- Taxa pe cadouri: Implicațiile fiscale ale susținerii copiilor adulți