Când comparați conturile impozabile cu IRA pentru economisirea și investiția dumneavoastră, există mai multe variabile pe care va trebui să le luați în considerare înainte de a alege cel mai bun tip de cont pentru dumneavoastră. Ar trebui să investești toate economiile tale pe termen lung într-un IRA? Când este cel mai bine să folosiți conturi de investiții impozabile? Sau este benefic să folosiți mai multe tipuri de conturi diferite?
Găsirea celui mai bun tip de cont pentru obiectivele dvs. de economisire și investiție poate fi simplă dacă cunoașteți faptele și beneficiile de bază ale conturilor impozabile față de cele ale conturilor IRA. Iată o defalcare a modului în care funcționează conturile de brokeraj impozabile și IRA-urile și principalele beneficii ale fiecăruia.
Ce este un cont de brokeraj impozabil?
Un cont de brokeraj impozabil este un cont de brokeraj individual și comun de brokeraj înființat pentru tranzacționarea (cumpărarea și vânzarea) de titluri de investiții, cum ar fi acțiuni, obligațiuni, fonduri mutuale sau fonduri tranzacționate la bursă (ETF). Aceste conturi sunt denumite conturi de brokeraj impozabile deoarece sunt impozabile pentru investitor.
Impozitele suportate într-un cont de brokeraj impozabil includ câștigurile de capital realizate și dividendele sau dobânzile obținute.
Conturi impozabile vs. IRA tradiționale și IRA Roth
Există mai multe motive potențiale pentru a investi în conturi impozabile în comparație cu IRA:
- Diversificați tipurile de conturi: Investirea într-un cont de brokeraj impozabil poate oferi o diversificare fiscală, care reprezintă o reducere a riscului prin răspândirea economiilor și a activelor de investiții între diferite tipuri de conturi. Prin utilizarea mai multor tipuri de conturi cu impozitare variabilă, investitorii pot avea mai multă flexibilitate în ceea ce privește momentul și impozitarea retragerilor.
- Retrageri fără penalizări: Dacă economisiți pentru pensionare și credeți că este posibil să aveți nevoie de o parte din economiile dvs. pe termen lung înainte de vârsta de 59 1/2 ani, puteți evita „penalitatea de retragere anticipată” de 10% asociată cu IRA.
- Potențial pentru o impozitare mai mică: Câștigurile pe termen lung din investițiile vândute din conturile impozabile sunt impozitate la rata de 15% pentru câștigurile de capital. Pentru unii investitori, această rată este mai mică decât rata de impozitare a venitului lor federal. Din acest motiv, un cont de brokeraj impozabil poate fi mai benefic pentru persoanele înstărite care se află în tranșe de impozitare mai mari, în comparație cu IRA-urile tradiționale, unde retragerile sunt impozitate ca venituri obișnuite.
- Fără limită de venit: Unii oameni au fericita problemă de a nu putea contribui la o IRA din cauza limitelor de venit. De exemplu, un cuplu care depune declarații fiscale comune și este acoperit de planul de pensionare al angajatorilor va fi eliminat treptat din posibilitatea de a face contribuții IRA tradiționale începând cu 104.000 de dolari din venitul brut ajustat modificat în 2020 și 105.000 de dolari în 2021.
Când să investești într-un cont impozabil, IRA tradițional sau Roth IRA
Iată o defalcare a momentului în care să investești într-un cont impozabil, un IRA tradițional sau un Roth IRA.
Investiți într-un cont de brokeraj impozabil dacă:
- Your income exceeds the maximum for contributing to IRAs.
- You’ve maxed out your contributions to an IRA and your employer-sponsored retirement plan, such as a 401(k).
- You need to make withdrawals from your investment account prior to age 59 1/2.
Invest in a traditional IRA if:
- You expect to be in a lower tax bracket in retirement.
- You need tax deductions from income.
Invest in a Roth IRA if:
- You expect to be in a higher tax bracket in retirement than you are now.
- You don’t currently need deductions from taxable income.
For more information on investing in different account types, see our articles on the best investment types for taxable accounts and the best investment types for IRAs.
The Bottom Line
Taxable brokerage accounts and IRAs have various taxation rules and unique benefits. Unii investitori pot beneficia de mai multe tipuri de conturi. De exemplu, dacă angajatorul dvs. oferă un 401(k) cu un meci, este înțelept să contribuiți doar suficient la acel plan pentru a maximiza meciul.
Dacă vă puteți permite să investiți dincolo de planul de pensionare al angajatorului dvs., este în general înțelept să contribuiți la un Roth IRA, care are o contribuție maximă de 6.000 de dolari (7.000 de dolari dacă aveți 50 de ani sau mai mult) în 2020 și 2021.Dacă sunteți în măsură să economisiți mai mult, deschideți un cont de brokeraj impozabil sau un cont de brokeraj comun și economisiți cât mai mult posibil acolo.