Money Crashers

Mulți oameni știu că ar trebui să contribuie la un cont 401(k) pentru a-și asigura o pensie plăcută și confortabilă. Dar dacă lucrați pentru o organizație non-profit, o agenție de stat sau o universitate, este posibil ca angajatorul dvs. să vă ofere în schimb un 403(b).

Un 403(b) este foarte asemănător cu un 401(k). Ambele conturi de pensie sunt cu impozit amânat, ceea ce înseamnă că nu trebuie să plătiți impozite pe banii pe care îi depuneți, deși trebuie să plătiți impozite pe bani atunci când îi retrageți. În funcție de modul în care angajatorul dumneavoastră configurează conturile, este posibil să puteți contribui simultan și la un Roth 403(b), care vă permite să contribuiți după impozitare și să evitați plata impozitelor pe retrageri.

Ceea ce diferențiază un 403(b) de un 401(k) este faptul că numai angajații organizațiilor nonprofit, școlilor și altor organizații scutite de impozite pot avea unul. De asemenea, este, în general, mai puțin dificil și mai puțin costisitor să administrezi un 403(b), motiv pentru care organizațiilor fără scop lucrativ li se permite să le folosească.

Întrebări comune cu privire la planurile de pensionare 403(b)

Cât pot contribui?

În 2012, puteți contribui cu până la 17.000 de dolari la 403(b), iar dacă aveți peste 50 de ani, puteți contribui cu încă 5.000 de dolari, pentru un total de 22.000 de dolari. În cele mai multe circumstanțe, trebuie să contribuiți la 403(b) prin deduceri salariale din salariu.

Ca un bonus suplimentar, dacă aveți 15 ani de serviciu sau mai mult la angajatorul dvs. actual și ați contribuit în medie cu 5.000 de dolari sau mai puțin pe an, puteți contribui cu încă 3.000 de dolari în timpul anului. Această sumă suplimentară de recuperare este limitată la 15.000 de dolari în total pe parcursul anilor după ce începeți să recuperați.

În ce pot fi investite contribuțiile mele 403(b)?

Probabil că locul dumneavoastră de muncă are un contract cu o anumită firmă de servicii financiare, cum ar fi TIAA-CREF sau Fidelity, pentru a vă administra 403(b). Opțiunile dvs. de investiții variază în funcție de ceea ce este disponibil la fiecare firmă, dar, în general, aveți la dispoziție o varietate de fonduri mutuale și produse de anuități din care puteți alege. Cu toate acestea, nu puteți investi direct în acțiuni sau obligațiuni folosind un 403(b).

Când îmi pot retrage contribuțiile?

În mod normal, trebuie să așteptați până la vârsta de 59 de ani și jumătate pentru a retrage contribuțiile fără penalități dacă încă lucrați. Cu toate acestea, dacă vă pensionați la vârsta de 55 de ani sau mai mult, este posibil să puteți face retrageri fără penalități. În caz contrar, penalizarea este egală cu 10% din suma retrasă anticipat și o plătiți atunci când vă depuneți impozitul în anul următor.

După ce aveți vârsta necesară pentru a fi eligibil, puteți retrage oricât doriți, dar trebuie să retrageți cel puțin o sumă minimă în fiecare an după ce împliniți 70 1/2 ani. Suma minimă de retragere se bazează pe soldul total al contului și pe vârsta dvs. și, dacă nu o retrageți, ați putea fi supus unor penalități grele din partea Fiscului.

Pot să mă împrumut dintr-un cont 403(b)?

Da, în funcție de regulile firmei de servicii financiare particulare care deține contul dvs. IRS cere ca împrumuturile să fie limitate la cea mai mică sumă dintre 50.000 de dolari sau jumătate din valoarea contului, dar administratorul poate avea limite mai mici decât aceasta. Nu toate firmele de servicii financiare permit împrumuturi, iar ratele dobânzilor sunt stabilite de firmă pe baza ratelor curente ale dobânzilor.

Primele trebuie rambursate în termen de cinci ani și pot exista consecințe fiscale grave dacă nu vă achitați de împrumut. Firma dvs. de servicii financiare îl tratează ca pe o retragere anticipată, ceea ce înseamnă că suma este supusă impozitului pe venit și penalizării de 10% pentru distribuire anticipată.

Cât de mult impozit voi datora pentru retragerile mele?

Dacă retrageți bani după ce ieșiți la pensie, veți datora impozit pe venitul obișnuit pentru acești bani. Retragerile sunt impozitate ca venit obișnuit, așa că suma pe care o datorați depinde de celelalte venituri pe care le-ați avut în anul respectiv. Adăugarea acestei retrageri la celelalte venituri poate însemna că retragerea este impozitată la o tranșă de impozitare mai mare decât restul venitului dumneavoastră.

Dacă vă retrageți mai devreme, veți datora atât impozitul pe venit pe retragere, cât și o sumă suplimentară de 10% reprezentând penalități. Iar dacă retrageți o sumă destul de mare, este posibil să doriți să plătiți impozitele estimate din timp pentru a evita să fiți lovit de o penalitate de plată insuficientă.

În plus, veți datora penalități separate dacă nu vă retrageți suma minimă necesară dacă aveți peste 70 1/2 ani.

Ce se întâmplă cu contul meu 403(b) dacă mă angajez la un nou loc de muncă?

La fel ca un 401(k), vă puteți transfera contul 403(b) într-un IRA tradițional atunci când vă părăsiți locul de muncă. De asemenea, puteți alege să îl lăsați acolo unde este, deși este posibil să fiți obligat să îl mutați dacă soldul este mai mic de 5.000 de dolari.

Dacă noul dvs. angajator oferă, de asemenea, un 403(b), puteți pur și simplu să transferați banii din vechiul 403(b) direct în cel nou.

Ce este o retragere în caz de dificultate?

În anumite circumstanțe grave, majoritatea firmelor de servicii financiare vă permit să faceți o retragere în caz de dificultate. Aceasta este o retragere anticipată efectuată în timp ce încă lucrați – nu este un împrumut. De exemplu, dacă aveți nevoie să folosiți o parte din banii din contul 403(b) pentru o urgență și nu aveți alte active la dispoziție, se poate face o astfel de excepție. Cu toate acestea, ați fi datorat în continuare impozitul obișnuit pe venit și o penalizare de retragere anticipată de 10% pentru acești bani, indiferent de situație.

Aceste situații includ:

Cu toate acestea, firma de administrare nu este obligată să permită aceste distribuiri, chiar dacă îndepliniți criteriile, și este posibil să solicite o certificare că nu aveți alte active și că dificultățile sunt reale.

Pot folosi și o IRA?

Puteți contribui la o IRA în plus față de contribuția la un 403(b). Nu există restricții privind deținerea ambelor tipuri de conturi și contribuția la ambele în același an.

Cuvânt final

Pentru a maximiza economiile din 403(b), investiți în fonduri mutuale care se potrivesc cu toleranța dumneavoastră la risc și cu situația personală. De exemplu, dacă sunteți un investitor tânăr și agresiv, un fond de creștere cu capitalizare mică ar putea fi ideal pentru portofoliul dumneavoastră.

Pe de altă parte, dacă vă apropiați de pensie, ați putea dori să jucați mai sigur, alocând o parte din economiile dumneavoastră în obligațiuni prin intermediul unui fond mutual de obligațiuni sau investind într-o anuitate fixă. Dar, în concluzie, nu vă lăsați intimidat de detalii. Creșteți-vă contribuțiile, dacă este posibil, sau începeți să economisiți dacă nu ați făcut-o încă. Oricum ar fi, veți aprecia efortul suplimentar atunci când veți ieși la pensie.

Care este experiența dumneavoastră cu un cont 403(b)?