31 Mar Bude můj příjem způsobilý pro vyloučení důchodu?
Foto: .com
Q. Mají nárok na vyloučení důchodu ti, kteří mají nepříspěvkové penzijní plány? Nepřispíval jsem na důchod, znamená to, že nebudu mít nárok na vyloučení důchodu?“ – důchodce
A. Váš důchod bude mít nárok na vyloučení, pokud splňujete určité zásady.
Pro nárok na vyloučení musíte být vy – a/nebo váš manžel/manželka, pokud podáváte společné prohlášení – starší 62 let nebo z důvodu zdravotního postižení máte nárok na dávky sociálního zabezpečení a máte hrubý příjem 100 000 USD nebo méně, říká Gerard Papetti, certifikovaný finanční plánovač a certifikovaný účetní společnosti U.S. Financial Services ve Fairfieldu.
Vyloučení z důchodu v roce 2019 umožňuje manželským párům, které podávají společnou žádost, vyloučit příjem ve výši 80 000 USD, manželé, kteří podávají samostatnou žádost, mohou vyloučit příjem ve výši 40 000 USD a jednotlivci a hlavy domácností mohou vyloučit příjem ve výši 60 000 USD.
V roce 2020 činí vyloučení pro manželský pár, který podává společnou žádost, 100 000 USD. Pro osoby žijící v manželství, které podávají žádost samostatně, činí vyloučení 50 000 USD. A pro jednotlivce, který podává daňové přiznání jako svobodný poplatník nebo hlava domácnosti, činí vyloučení 75 000 USD.
Papetti uvedl, že pro účely vynětí se do příjmů zahrnují: mzdy, zdanitelné úroky, dividendy, čisté zisky z podnikání, čisté zisky z prodeje majetku, důchody, renty, výběry z IRA, příjmy z partnerství, příjmy S-korporací, čisté příjmy z nájmů, licenčních poplatků, patentů a autorských práv, čisté výhry z hazardních her, výživné a veškeré další příjmy, které podléhají dani z příjmů v New Jersey.
Některé příjmy se pro účely New Jersey nezahrnují: Příjmy ze sociálního zabezpečení a důchody ze soukromého nebo veřejného sektoru v důsledku trvalé nebo plné invalidity získané před dosažením věku 65 let. Jakmile invalidní daňový poplatník dosáhne věku 65 let, důchodový příjem již není od daně osvobozen a je zahrnut. Nezahrnují se také americké vojenské nebo pozůstalostní penzijní dávky, úroky osvobozené od daně z úroků ze závazků státu New Jersey nebo jeho politických jednotek a úroky z přímých federálních závazků, jako jsou spořicí dluhopisy USA a pokladniční poukázky, dluhopisy a směnky USA.
Nyní k vašemu konkrétnímu dotazu Papetti uvedl, že na následující důchodové příjmy se vztahuje výjimka:
- Všechny státní a místní samosprávy, učitelské a federální důchody, a to jak příspěvkové, tak nepříspěvkové.
- Keogh Plans známé také jako penzijní plány a plány podílů na zisku pro partnery a osoby samostatně výdělečně činné
- Důchody a renty v soukromém sektoru, a to jak příspěvkové, tak nepříspěvkové.
- Příspěvkové fondy (bez započtení částek, které byly vloženy, protože nebyly odečitatelné pro účely daně z příjmu v N.J.).
Na základě toho je váš nepříspěvkový příjem způsobilý pro vyloučení důchodů v New Jersey, řekl Papetti.
Dotazy posílejte na adresu
.
Tento článek byl původně zveřejněn 31. března 2020.
NJMoneyHelp.com představuje určité obecné zásady a rady pro finanční plánování, ale nikdy by neměl být považován za náhradu za získání rady od osobního profesionálního poradce, který rozumí vaší jedinečné individuální situaci.