Dříve než uvidíte jediný dolar z loterijní výhry, daňový úřad vám strhne 25 %. Dalších až 13 % může být strženo na státních a místních daních v závislosti na místě vašeho bydliště. Přesto budete při placení daní pravděpodobně dlužit více, protože nejvyšší federální daňová sazba činí 37 %. Nejlepším prvním krokem, který mohou výherci loterie udělat, je najmout si finančního poradce, který jim pomůže s daňovými a investičními strategiemi. Přečtěte si další informace o tom, jak funguje zdanění loterijních výher a co by udělali chytří lidé.
Jak se daní loterijní výhry?
Firemní úřad považuje čistou loterijní výhru za běžný zdanitelný příjem. Takže po odečtení nákladů na tiket budete ze zbývající částky platit federální daň z příjmu. Kolik přesně, závisí na vašem daňovém pásmu, které se odvíjí od vaší výhry a dalších zdrojů příjmu, takže IRS strhne pouze 25 %. Zbytek budete dlužit při podání daňového přiznání v dubnu.
Trumpův daňový plán snížil sazbu nejvyššího daňového pásma z 39 % na 37 %, takže nedávní výherci (a lidé s vysokými příjmy) získali malou úlevu. Své daňové pásmo najdete v tabulce níže.
Jestliže patříte do nejvyššího pásma, neplatíte ve skutečnosti 37 % z celého příjmu. Federální daň z příjmu je totiž progresivní. Jako jednotlivec a po odpočtu zaplatíte:
Jinými slovy, řekněme, že vyděláváte 40 000 dolarů ročně a v loterii jste vyhráli 100 000 dolarů. Tím se váš celkový běžný zdanitelný příjem zvýší na 140 000 USD, přičemž z výhry se strhne 25 000 USD na federální daně. Jak vidíte z výše uvedené tabulky, výhra v loterii vám zvýšila mezní daňovou sazbu z 22 % na 24 % (za předpokladu, že jste osoba samostatně výdělečně činná a pro zjednodušení jste zde neměli žádné odpočty).
Jestliže jste v době výhry v loterii již spadali do 37% daňového pásma, museli byste z celé výhry zaplatit nejvyšší mezní sazbu.
Tato pravidla se však vztahují pouze na federální daň z příjmu. Vaše město a stát mohou chtít také podíl.
Jak jsou loterijní výhry zdaněny v jednotlivých státech?
V době zdanění si některé státy také vezmou část vaší loterijní výhry. Jak velký díl závisí na tom, kde žijete. Nejvíce si ukousne Velké jablko, a to až 13 %. To proto, že daň z příjmu ve státě New York může činit až 8,82 % a ve městě New York se vybírá až 3,876 %. V Yonkers je daň nižší a činí 1,477 %. Pokud však bydlíte téměř kdekoli jinde ve státě New York, čeká vás státní daň maximálně jen 8,82 %.
Ze států, které mají daň z příjmu, se sazby mohou pohybovat od přibližně 2,9 % do 8,82 %. Devět států však státní daň z příjmu nevybírá. Jsou to např:
- Alaska
- Florida
- Nevada
- New Hampshire
- Jižní Dakota
- Tennessee
- Texas
- Washington
- Wyoming
Pokud žijete v jednom státě a koupíte si letenku v jiném, obvykle stát, kde byl tiket zakoupen (a výhra vyplacena), srazí daně podle své sazby. V době zdanění budete muset vyřešit, kolik svému státu skutečně dlužíte (obdržíte zápočet za již sraženou částku – a státy si mezi sebou vyřeší, kdo co dostane).
Tyto příklady odrážejí možné výsledky převzetí výhry jako paušální částky. Ve většině případů však máte na výběr i možnost brát výhru jako sérii měsíčních plateb.
Měl/a bych si vzít jednorázovou částku nebo anuitní výplatu z loterie?
Odpověď závisí na vašich preferencích. Většina finančních poradců doporučuje vzít si jednorázovou částku, protože vám umožní získat větší výnos, pokud ji investujete do aktiv orientovaných na růst, jako jsou například akcie. Můžete také chtít všechny peníze, abyste si mohli koupit velkou věc, jako je auto, dům nebo ostrov, pokud je vaše výhra dostatečně vysoká.
Vítězové malých jackpotů však mohou chtít dostávat své výhry v ročních nebo měsíčních platbách, zejména pokud to znamená, že budou dlužit méně na daních. Nebo mohou dát přednost stálému toku peněz, aby se ujistili, že neudělají častou chybu a nerozfofrují celou nebo většinu své výhry. Pokud se rozhodnete pro roční nebo měsíční platby, měli byste se ještě poradit s poradcem, jak tento tok peněz nejlépe využít. Například byste pravděpodobně chtěli přednostně přispívat na svůj účet důchodového spoření. Pokud žádný nemáte, může být výhra v loterii skvělou příležitostí k založení individuálního penzijního účtu (IRA) nebo Rothova IRA.
V každém případě byste si měli schovat nějakou hotovost pro případ nouze, daní a dalších výdajů v budoucnu. Níže uvádíme odkazy na zprávy o nejlepších spořicích účtech, vkladových certifikátech (CD) a investičních nástrojích:
- Nejlepší spořicí účty
- Nejlepší sazby CD
- Nejlepší robotičtí poradci
- Top aplikace pro investování
Jak minimalizovat daňové zatížení po výhře v loterii
Daňovému zatížení z výhry v loterii se nelze vyhnout, ale existují kroky, které můžete podniknout, abyste tento dopad minimalizovali. Jak již bylo zmíněno, pokud je vaše výhra dostatečně nízká, můžete si ji vzít ve splátkách po dobu 30 let a snížit tak svou daňovou povinnost tím, že se budete pohybovat v nižším daňovém pásmu.
Můžete také přispět svým oblíbeným neziskovým organizacím. Tento krok vám umožní využít některé odpočitatelné položky, což by vás v závislosti na vaší situaci mohlo dostat do nižšího daňového pásma.
Pokud se navíc o své štěstí dělíte s rodinou a přáteli, budete se chtít vyhnout placení darovací daně. Můžete darovat až 15 000 USD ročně na osobu, aniž byste byli povinni platit darovací daň. Pokud tento limit překročíte, daň pravděpodobně stále platit nebudete, protože zákon Tax Cuts and Jobs Act zvýšil výjimku z celoživotního zdanění darů a majetku na přibližně 11,4 milionu dolarů pro jednotlivce (22,8 milionu dolarů pro manželské páry podávající společné daňové přiznání). Veškeré částky nad 15 000 dolarů ročně na jednotlivce se budou započítávat do celoživotního vyloučení.
Pokud však předpokládáte, že se limitu přiblížíte, nezapomeňte, že přímé platby vysokým školám a univerzitám se jako dary nepočítají; stejně tak přímé platby zdravotnickým zařízením. Navíc pokud jste manželé, každý z vás může přispět 15 000 USD jedné osobě, takže to je 30 000 USD ročně, které jsou osvobozeny od daně z darů. Pokud je obdarovaný ženatý nebo vdaná, můžete také vy a váš manžel/manželka darovat manželovi/manželce každý 15 000 USD, což znamená, že můžete darovat celkem 60 000 USD dvojici, a to bez daně z darů.
Co dělat po výhře v loterii
Výhra v loterii, zejména pokud se jedná o vysokou částku, může být pro některé lidi událostí, která jim změní život. To, co uděláte dále, vás může nasměrovat na cestu k finanční pohodě po zbytek života. Nebo vás to může posadit na horskou dráhu vašeho života, která vás zanechá na mizině.
Možná nejlepší věc, kterou můžete s výhrou zpočátku udělat, je nedělat nic. Věnujte čas tomu, abyste zjistili, jak tato nečekaná výhra ovlivní vaši finanční situaci. Spočítejte si s účetním svou daňovou povinnost a vyčleňte si alespoň tolik, kolik bude potřeba na pokrytí daňového účtu. Pak přijde ta zábavnější část: vytvoření plánu, jak naložíte se zbytkem peněz.
Nepouštějte se však do toho sami. Spolupracujte s kvalifikovaným finančním poradcem, který vám pomůže peníze uchovat a rozvíjet. Koneckonců, bez ohledu na to, jak vysoká je vaše výhra, není nekonečná. Chytré investice jsou tedy klíčem k tomu, abyste měli dostatek peněz po zbytek života.
Tipy, jak najít správného finančního poradce
- Použijte profesionální nástroj SmartAsset pro párování. Poté, co během pěti minut zodpovíte několik otázek o své finanční situaci, nástroj vás spojí až se třemi finančními poradci ve vašem okolí. Než se rozhodnete s některým z nich spolupracovat, můžete si prohlédnout jejich profily nebo si domluvit pohovor.
- Poptejte se poradců na jejich certifikace. Kromě toho, že vás tato označení informují o vzdělání poradce, informují vás také o jeho standardech. Například certifikovaný finanční plánovač (CFP) je vázán fiduciární povinností poskytovat poradenství vždy v nejlepším zájmu klienta. Přečtěte si náš článek a dozvíte se více o nejlepších finančních certifikacích.