Jak ochránit svůj majetek před žalobou nebo věřiteli

Pokud svůj majetek, na jehož nashromáždění jste dlouho a tvrdě pracovali, řádně neochráníte, můžete o něj velmi rychle přijít v případě žaloby, konkurzu nebo pokud si pro něj přijdou věřitelé. Je důležité znát zákony, které mohou chránit určité typy majetku, a opatření, která můžete přijmout k ochraně svých úspor.

Proč potřebujete ochranu před soudními spory

Možná si myslíte, že lékaři, vedoucí pracovníci firem a lidé v jiných profesích náchylných k soudním sporům jsou jediní, kteří se musí starat o ochranu svého majetku. Není tomu tak. Existuje mnoho okolností, za kterých může být váš majetek obstaven nebo zabaven, včetně případů, kdy vyhlásíte bankrot, rozvedete se nebo jste na straně poražených v občanskoprávním sporu.

Většina lidí o těchto okolnostech neuvažuje, dokud nenastanou. Pokud se například vaše dospívající dítě stane viníkem dopravní nehody, může to vést k tomu, že poškozená strana půjde po vašem majetku.

Představte si tento scénář: Jednou v noci uslyšíte klepání na dveře. Najdete starší pár, který hledá manžele Smithovy. Jmenujete se Jones. Informujete manželský pár, že Smithovi bydlí ve vedlejším domě. Manželé vám poděkují a jdou přes váš trávník ke Smithovým. Když dojdou do poloviny cesty, muž šlápne do díry, kterou vykopal váš pes, a zlomí si kyčel – tu, kterou si právě nechal vyměnit. Příští telefonát vám může být od právníka, který se snaží zjistit vaši finanční hodnotu a typ vašeho pojištění.

Nezáleží na tom, že pár měl zůstat na chodníku nebo se alespoň postarat o to, aby k takové nehodě nedošlo. Nakonec je to kvůli vašemu domu, vašemu psovi a díře na dvoře vaše vina.

Ochranné limity pro IRA

Příspěvky a výnosy na vašich tradičních a Rothových individuálních penzijních účtech (IRA) mají ochranný limit upravený o inflaci ve výši 1 milion USD proti úpadkovému řízení. Konkurzní soud má možnost tento strop v zájmu spravedlnosti zvýšit.

Kromě toho mají částky převedené z kvalifikovaných plánů, jako jsou plány 403(b) a 457, neomezenou ochranu. Tato ochrana se však vztahuje pouze na konkurzní řízení, nikoli na rozsudky vydané jinými soudy. V takových případech je třeba konzultovat státní právo, aby se zjistilo, zda nějaká ochrana existuje a v jaké míře.

Kvalifikované penzijní plány

Majetek v plánech financovaných zaměstnavatelem má neomezenou ochranu před bankrotem bez ohledu na to, zda plán podléhá zákonu o zabezpečení příjmů zaměstnanců při odchodu do důchodu (ERISA). To zahrnuje plány SEP IRA, SIMPLE IRA, plány s definovanými dávkami a definovanými příspěvky, plány 403(b) a 457 a vládní nebo církevní plány podle § 414 zákoníku Internal Revenue Service (IRS). Částky ve vašem SEP IRA z pravidelných příspěvků IRA podléhají omezení ve výši 1 milionu USD.

Plány ERISA jsou chráněny i ve všech ostatních případech, s výjimkou kvalifikovaných příkazů o domácích vztazích (QDRO) – kdy mohou být aktiva přiznána vašemu bývalému manželovi nebo jinému náhradnímu příjemci – a daňových exekucí ze strany IRS. Pro tento účel se kvalifikovaný plán nepovažuje za plán ERISA, pokud se vztahuje pouze na vlastníka podniku. Ochrana plánů určených pouze pro vlastníky je určena právními předpisy jednotlivých států.

Domácnosti

Míra ochrany, kterou máte pro svůj domov, se v jednotlivých státech značně liší. Některé státy nabízejí neomezenou ochranu, jiné omezenou ochranu a několik států neposkytuje žádnou ochranu. Ujistěte se, že víte, jaká je ochrana ve vašem státě.

Anuity a životní pojištění

Stejně jako ochrana usedlostí je úroveň ochrany uplatňovaná na anuity a životní pojištění určena zákony jednotlivých států. Některé chrání peněžní odbytné životních pojistek a výnosy z anuitních smluv před zabavením, obstavením nebo soudním řízením ve prospěch věřitelů. Jiné chrání pouze podíl oprávněné osoby v rozsahu přiměřeně nutném pro výživu. Existují také státy, které neposkytují žádnou ochranu.

Jak ochránit svůj majetek

Ačkoli ochrana majetku může mít poskvrněnou minulost, jsou k dispozici legitimní strategie. Vytvoření co nejvíce překážek, které musí potenciální věřitelé překonat, než se dostanou k vašemu majetku, by je mohlo přimět k příznivému vyrovnání namísto toho, aby se zapojili do dlouhých a nákladných soudních sporů.

Svěřenské fondy na ochranu majetku

Bohatí jednotlivci již léta využívají k ochraně majetku před věřiteli offshore svěřenské fondy na místech, jako jsou Cookovy ostrovy a Nevis. Zřízení a udržování těchto trustů však může být nákladné. Nyní řada států, včetně Aljašky, Delaware, Rhode Islandu, Nevady a Jižní Dakoty, umožňuje svěřenské fondy na ochranu majetku (APT), a dokonce ani nemusíte být obyvateli daného státu, abyste si mohli takový fond pořídit.

Svěřenské fondy na ochranu majetku nabízejí způsob, jak převést část svého majetku do svěřenského fondu vedeného nezávislým správcem. Majetek svěřenského fondu bude mimo dosah většiny věřitelů a vy můžete dostávat příležitostné výplaty. Tyto svěřenské fondy vám dokonce mohou umožnit ochránit majetek pro vaše děti.

Požadavky na svěřenský fond na ochranu majetku jsou:

• Musí být neodvolatelný.
• Svěřenský správce musí být fyzická osoba se sídlem v daném státě nebo banka či svěřenská společnost s licencí v tomto státě.
• Musí umožňovat rozdělení pouze podle uvážení správce.
• Musí mít doložku o hospodárnosti výdajů.
• Část nebo veškerý majetek svěřenského fondu se musí nacházet v daném státě.
• Dokumenty a správa svěřenského fondu musí být v daném státě.

Pokud uvažujete o APT, nezapomeňte spolupracovat s advokátem, který má v této oblasti zkušenosti. Mnoho jednotlivců se dostalo do rozporu s daňovými zákony, protože jejich svěřenské fondy nesplňovaly zákonné požadavky.

Financování pohledávek

Pokud vlastníte podnik, můžete si půjčit na jeho pohledávky a peníze vložit na nepodnikatelský účet. Tím by se dluhem zatížený majetek stal méně atraktivním pro vaše věřitele a jinak dostupný majetek by se stal nedosažitelným.

Vyjmutý vlastní kapitál

Jednou z možností, jak ochránit svůj majetek, je vyjmout z něj vlastní kapitál a vložit tyto peníze do majetku, který chrání váš stát. Předpokládejme například, že vlastníte bytový dům a obáváte se případných žalob. Pokud jste si vzali půjčku proti vlastnímu kapitálu budovy, můžete tyto prostředky vložit do chráněného aktiva, například do anuity (pokud jsou anuity ve vašem státě chráněny před soudními spory).

Rodinné komanditní společnosti

Majetek převedený do rodinné komanditní společnosti (FLP) se vymění za podíly ve společnosti. Protože FLP majetek vlastní, je chráněn před věřiteli podle zákona o jednotném partnerství (Uniform Partnership Act, UPA). Vy však máte kontrolu nad FLP, a tedy i nad majetkem. Pro podíly, které obdržíte, neexistuje trh, takže jejich hodnota je výrazně nižší než hodnota vyměněného majetku.

Další způsoby ochrany majetku

Existuje několik levných a jednoduchých způsobů ochrany majetku, které může realizovat každý:

• Převeďte majetek na jméno manžela/manželky. V případě rozvodu však může být konečný výsledek jiný, než jste zamýšleli.
• Vložte více peněz do penzijního plánu sponzorovaného zaměstnavatelem, protože může mít neomezenou ochranu.
• Kupte si deštníkovou pojistku, která vás ochrání před nároky na náhradu škody na zdraví nad rámec standardního krytí, které nabízejí vaše pojistky domácnosti a auta.
• Využijte co nejvíce zákonů vašeho státu týkajících se usedlostí, rent a životního pojištění. Například splacení hypotéky může ochránit hotovost, která je jinak zranitelná.
• Nemíchejte obchodní majetek s osobním majetkem. Pokud se tak vaše firma dostane do problémů, váš osobní majetek nemusí být ohrožen a naopak.

Sečteno a podtrženo

Možná jste v televizi nebo na internetu viděli samozvané odborníky na ochranu majetku, kteří inzerovali své semináře nebo snadno použitelné sady. Než se rozhodnete některou z těchto služeb využít, proveďte rozsáhlý průzkum, včetně kontroly u organizace Better Business Bureau (BBB).

A než podniknete některý z kroků popsaných v tomto článku, setkejte se s právníkem, který zná zákony vašeho státu a je odborníkem v oblasti ochrany majetku. A co je nejdůležitější, nečekejte, až proti vám bude vynesen rozsudek. V té době už může být pozdě a soud by mohl prohlásit, že jste provedli „podvodný převod“, abyste se vyhnuli plnění svých závazků.