Money Crashers

Mnoho lidí ví, že by měli přispívat na účet 401(k), aby si zajistili příjemný a pohodlný důchod. Pokud však pracujete pro neziskovou organizaci, státní úřad nebo univerzitu, může vám zaměstnavatel místo toho nabídnout spoření 403(b).

Spoření 403(b) je velmi podobné spoření 401(k). Oba penzijní účty jsou daňově odložené, což znamená, že z vložených peněz nemusíte platit daně, ačkoli při výběru peněz daně platit musíte. V závislosti na tom, jak zaměstnavatel účty nastaví, můžete současně přispívat i na Roth 403(b), což vám umožní přispívat po zdanění a vyhnout se placení daní při výběru.

Od 401(k) se 403(b) liší tím, že jej mohou mít pouze zaměstnanci neziskových organizací, škol a dalších organizací osvobozených od daně. Správa 403(b) je také obecně méně náročná a nákladná, což je důvod, proč je mohou využívat neziskové organizace.

Obvyklé otázky týkající se penzijních plánů 403(b)

Kolik mohu přispívat?

V roce 2012 můžete do 403(b) přispívat až 17 000 USD, a pokud je vám více než 50 let, můžete přispívat dalších 5 000 USD, celkem tedy 22 000 USD. Za většiny okolností musíte přispívat do fondu 403(b) srážkou ze mzdy z výplaty.

Jako další bonus, pokud máte u současného zaměstnavatele odpracováno 15 a více let a přispívali jste v průměru 5 000 USD nebo méně ročně, můžete během roku přispět dalšími 3 000 USD. Tato dodatečná dorovnávací částka je omezena na 15 000 USD celkem za roky poté, co začnete dorovnávat.

Do čeho lze investovat mé příspěvky 403(b)?

Vaše pracoviště má pravděpodobně uzavřenou smlouvu s konkrétní firmou poskytující finanční služby, například TIAA-CREF nebo Fidelity, která spravuje váš příspěvek 403(b). Vaše investiční možnosti se liší podle toho, co je u jednotlivých firem k dispozici, ale obecně máte na výběr z řady podílových fondů a anuitních produktů. Pomocí fondu 403(b) však nemůžete investovat přímo do akcií nebo dluhopisů.

Kdy mohu vybrat své příspěvky?

Jestliže stále pracujete, musíte s výběrem příspěvků bez sankcí typicky počkat do 59,5 let. Pokud však odejdete do důchodu ve věku 55 let nebo starším, můžete provádět výběry bez sankcí. V opačném případě se pokuta rovná 10 % z předčasně vybrané částky a zaplatíte ji při podání daňového přiznání v následujícím roce.

Po dosažení věku, na který máte nárok, můžete vybírat libovolnou částku, ale po dovršení 70 1/2 roku musíte každý rok vybrat alespoň minimální částku. Minimální částka pro výběr se odvíjí od celkového zůstatku na účtu a vašeho věku, a pokud ji nevyberete, můžete být vystaveni vysokým sankcím ze strany finančního úřadu.

Můžu si půjčit na účet 403(b)?

Ano, záleží na pravidlech konkrétní finanční společnosti, která váš účet vede. Daňový úřad vyžaduje, aby půjčky byly omezeny na menší z těchto částek: 50 000 USD nebo polovinu hodnoty účtu, ale poskytovatel služeb může mít limity nižší. Ne všechny firmy poskytující finanční služby půjčky povolují a úrokové sazby stanovuje firma na základě aktuálních úrokových sazeb.

Půjčky musí být splaceny do pěti let, a pokud půjčku nesplácíte, může to mít vážné daňové důsledky. Firma poskytující finanční služby s ní zachází jako s předčasným výběrem, což znamená, že částka podléhá dani z příjmu a 10% sankci za předčasné rozdělení.

Kolik budu dlužit na daních z výběru peněz?

Pokud si vyberete peníze po odchodu do důchodu, budete z nich platit běžnou daň z příjmu. Výběry jsou zdaněny jako běžný příjem, takže to, kolik budete dlužit, závisí na tom, jaké další příjmy jste v daném roce měli. Připočtení tohoto výběru k ostatním příjmům může znamenat, že výběr bude zdaněn ve vyšším daňovém pásmu než zbytek vašich příjmů.

Pokud vyberete peníze předčasně, budete dlužit jak daň z příjmu z výběru, tak navíc 10% sankční částku. A pokud vybíráte poměrně velkou částku, možná budete chtít zaplatit odhadovanou daň předem, abyste se vyhnuli postihu za nedoplatek.

Pokud jste starší 70 a půl roku, budete navíc povinni zaplatit samostatné penále, pokud si nevyberete minimální požadovanou částku.

Co se stane s mým 403(b), když dostanu nové zaměstnání?

Stejně jako 401(k) můžete svůj 403(b) převést na tradiční IRA, když opustíte zaměstnání. Můžete se také rozhodnout, že ji necháte tam, kde je, ačkoli můžete být nuceni ji přesunout, pokud je zůstatek nižší než 5 000 USD.

Pokud váš nový zaměstnavatel také nabízí 403(b), můžete jednoduše převést peníze ze své staré 403(b) přímo do nové.

Co je to výběr z důvodu nouze?

V určitých závažných případech vám většina společností poskytujících finanční služby povolí výběr z důvodu nouze. Jedná se o předčasný výběr provedený v době, kdy ještě pracujete – nejedná se o půjčku. Například pokud potřebujete použít část peněz z fondu 403(b) pro naléhavé případy a nemáte k dispozici žádný jiný majetek, může být taková výjimka udělena. Bez ohledu na to byste však z těchto peněz stále platili běžnou daň z příjmu a 10% pokutu za předčasný výběr.

Mezi tyto situace patří např:

Např, obsluhující firma není povinna povolit tyto výplaty, i když splňujete kritéria, a může vyžadovat potvrzení, že nemáte žádný jiný majetek a že potíže jsou skutečné.

Můžu použít také IRA?

Kromě příspěvků do 403(b) můžete přispívat i do IRA. Neexistují žádná omezení týkající se vlastnictví obou typů účtů a přispívání na oba ve stejném roce.

Slovo na závěr

Chcete-li maximalizovat úspory na účtu 403(b), investujte do podílových fondů, které odpovídají vaší toleranci k riziku a osobní situaci. Pokud jste například mladý a agresivní investor, může být pro vaše portfolio ideální růstový fond s malou kapitalizací.

Na druhou stranu, pokud se blížíte k důchodu, můžete hrát na jistotu a alokovat část svých úspor do dluhopisů prostřednictvím dluhopisového podílového fondu nebo investovat do pevného anuitního fondu. Ale sečteno a podtrženo, nenechte se zastrašit detaily. Pokud je to možné, zvyšte své příspěvky nebo začněte spořit, pokud jste tak ještě neučinili. V každém případě oceníte dodatečné úsilí, až půjdete do důchodu.

Jaké jsou vaše zkušenosti s účtem 403(b)?