Al comparar las cuentas sujetas a impuestos con las IRAs para su ahorro e inversión, hay varias variables que tendrá que considerar antes de elegir el mejor tipo de cuenta para usted. ¿Debe invertir todos sus ahorros a largo plazo en una IRA? ¿Cuándo es mejor utilizar cuentas de inversión sujetas a impuestos? O ¿es beneficioso utilizar varios tipos de cuentas diferentes?
Encontrar el mejor tipo de cuenta para sus objetivos de ahorro e inversión puede ser sencillo si conoce los datos básicos y las ventajas de las cuentas imponibles frente a las IRA. A continuación, le explicamos cómo funcionan las cuentas de corretaje sujetas a impuestos y las IRA, así como los principales beneficios de cada una.
- ¿Qué es una cuenta de corretaje sujeta a impuestos?
- Cuentas sujetas a impuestos frente a las IRA tradicionales y las IRA Roth
- Cuándo invertir en una cuenta sujeta a impuestos, en una IRA tradicional o en una Roth IRA
- Invertir en una cuenta de corretaje sujeta a impuestos si:
- Invest in a traditional IRA if:
- Invest in a Roth IRA if:
- The Bottom Line
¿Qué es una cuenta de corretaje sujeta a impuestos?
Una cuenta de corretaje imponible es una cuenta de corretaje individual y conjunta establecida para negociar (comprar y vender) valores de inversión, como acciones, bonos, fondos de inversión o fondos cotizados (ETF). Estas cuentas se denominan cuentas de corretaje sujetas a impuestos porque están sujetas a impuestos para el inversor.
Los impuestos incurridos en una cuenta de corretaje sujeta a impuestos incluyen las ganancias de capital realizadas y los dividendos o intereses obtenidos.
Cuentas sujetas a impuestos frente a las IRA tradicionales y las IRA Roth
Existen varias razones potenciales para invertir en cuentas sujetas a impuestos en comparación con las IRA:
- Diversificar los tipos de cuenta: Invertir en una cuenta de corretaje imponible puede proporcionar diversificación fiscal, que es una reducción del riesgo al repartir los ahorros y los activos de inversión entre diferentes tipos de cuentas. Al utilizar varios tipos de cuentas con distinta fiscalidad, los inversores pueden tener más flexibilidad en cuanto a los plazos y la fiscalidad de los retiros.
- Retiros sin penalización: Si está ahorrando para la jubilación y cree que puede necesitar parte de sus ahorros a largo plazo antes de los 59 años y medio, puede evitar la «penalización por retirada anticipada» del 10% asociada a las cuentas IRA.
- Potencial para una menor tributación: Las ganancias a largo plazo de las inversiones vendidas desde cuentas sujetas a impuestos se gravan al tipo del 15% de las ganancias de capital. Para algunos inversores, esta tasa es más baja que su tasa de impuesto federal sobre la renta. Por esta razón, una cuenta de corretaje imponible puede ser más beneficiosa para las personas adineradas en los tramos impositivos más altos, en comparación con las IRA tradicionales, en las que los retiros se gravan como ingresos ordinarios.
- Sin límite de ingresos: Algunas personas tienen el afortunado problema de no poder contribuir a una IRA debido a los límites de ingresos. Por ejemplo, una pareja que presenta declaraciones de impuestos conjuntas y está cubierta por el plan de jubilación de sus empleadores, no podrá hacer aportaciones a la IRA tradicional a partir de 104.000 dólares de ingresos brutos ajustados modificados en 2020 y 105.000 dólares en 2021.
- Your income exceeds the maximum for contributing to IRAs.
- You’ve maxed out your contributions to an IRA and your employer-sponsored retirement plan, such as a 401(k).
- You need to make withdrawals from your investment account prior to age 59 1/2.
- You expect to be in a lower tax bracket in retirement.
- You need tax deductions from income.
- You expect to be in a higher tax bracket in retirement than you are now.
- You don’t currently need deductions from taxable income.
Cuándo invertir en una cuenta sujeta a impuestos, en una IRA tradicional o en una Roth IRA
Aquí se desglosa cuándo invertir en una cuenta sujeta a impuestos, en una IRA tradicional o en una Roth IRA.
Invertir en una cuenta de corretaje sujeta a impuestos si:
Invest in a traditional IRA if:
Invest in a Roth IRA if:
For more information on investing in different account types, see our articles on the best investment types for taxable accounts and the best investment types for IRAs.
The Bottom Line
Taxable brokerage accounts and IRAs have various taxation rules and unique benefits. Algunos inversores pueden beneficiarse de varios tipos de cuentas. Por ejemplo, si su empleador ofrece un plan 401(k) con una aportación de contrapartida, es prudente contribuir sólo lo suficiente a ese plan para maximizar la contrapartida.
Si puede permitirse invertir más allá del plan de jubilación de su empleador, generalmente es prudente contribuir a una IRA Roth, que tiene una contribución máxima de 6.000 dólares (7.000 dólares si tiene 50 años o más) en 2020 y 2021.Si puede ahorrar más, abra una cuenta de corretaje imponible o una cuenta de corretaje conjunta y ahorre allí todo lo posible.