Comment protéger vos biens d’un procès ou des créanciers

Si vous ne protégez pas correctement vos biens, que vous avez travaillé longtemps et durement pour accumuler, ils peuvent être perdus très rapidement lors d’un procès, d’une faillite ou si les créanciers viennent les récupérer. Il est important de connaître les lois qui peuvent protéger certains types d’actifs et les mesures que vous pouvez prendre pour protéger vos économies.

Pourquoi vous avez besoin d’une protection contre les poursuites judiciaires

Vous pensez peut-être que les médecins, les cadres d’entreprise et les personnes exerçant d’autres professions sujettes aux litiges sont les seuls à devoir s’inquiéter de la protection de leurs actifs. Ce n’est pas le cas. Il existe de nombreuses circonstances dans lesquelles vos biens peuvent être saisis ou saisis-arrêtés, notamment si vous déposez une demande de faillite, si vous divorcez ou si vous êtes du côté des perdants d’un procès civil.

La plupart des gens ne considèrent pas ces circonstances jusqu’à ce qu’elles se produisent. Si votre enfant adolescent est victime d’un accident de la route, par exemple, la partie lésée pourrait s’en prendre à vos biens.

Imaginez ce scénario : Vous entendez frapper à la porte une nuit. Vous trouvez un couple âgé qui cherche les Smith. Votre nom est Jones. Vous informez le couple que les Smith vivent à côté de chez vous. Le couple vous remercie et traverse votre pelouse pour aller chez les Smith. A mi-chemin, l’homme marche dans un trou creusé par votre chien et se casse la hanche, celle qu’il vient de faire remplacer. Le prochain appel que vous recevrez pourrait être celui d’un avocat qui essaiera de connaître votre valeur financière et le type d’assurance que vous possédez.

Il importe peu que le couple aurait dû rester sur le trottoir ou au moins prendre soin d’éviter un tel accident. En fin de compte, votre maison, votre chien et un trou dans votre cour en font votre faute.

Les plafonds de protection pour les IRA

Les contributions et les gains dans vos comptes de retraite individuels (IRA) traditionnels et Roth ont un plafond de protection ajusté à l’inflation de 1 million de dollars contre les procédures de faillite. Le tribunal des faillites a la discrétion d’augmenter ce plafond dans l’intérêt de la justice.

En outre, les montants transférés à partir de régimes qualifiés, tels que les régimes 403(b) et 457, bénéficient d’une protection illimitée. Toutefois, cette protection ne s’applique qu’à la faillite, et non aux jugements rendus par d’autres tribunaux. Dans ce cas, il faut consulter la loi de l’État pour déterminer si une protection existe et à quel degré.

Plans de retraite qualifiés

Les actifs des plans parrainés par l’employeur bénéficient d’une protection illimitée contre la faillite, que le plan soit soumis ou non à la loi sur la sécurité du revenu de retraite des employés (ERISA). Cela inclut les SEP IRA, les SIMPLE IRA, les plans à prestations et à cotisations définies, les plans 403(b) et 457, et les plans gouvernementaux ou d’église sous la section 414 du code de l’Internal Revenue Service (IRS). Les montants dans votre SEP IRA provenant de cotisations régulières sont soumis à une limitation de 1 million de dollars.

Les plans ERISA sont également protégés dans tous les autres cas, sauf dans le cadre d’ordonnances de relations domestiques qualifiées (QDRO) – où les actifs peuvent être attribués à votre ancien conjoint ou à d’autres bénéficiaires alternatifs – et de prélèvements fiscaux de l’IRS. À cette fin, un régime qualifié n’est pas considéré comme un régime ERISA s’il ne couvre que le propriétaire de l’entreprise. La protection des plans réservés au propriétaire est déterminée par la loi de l’État.

Les homesteads

Le montant de la protection dont vous disposez pour votre maison varie considérablement d’un État à l’autre. Certains États offrent une protection illimitée, d’autres une protection limitée, et quelques États ne fournissent aucune protection du tout. Assurez-vous de connaître les protections offertes par votre État.

Rentes et assurance-vie

Comme pour la protection des homesteads, le niveau de protection appliqué aux rentes et à l’assurance-vie est déterminé par la loi de l’État. Certaines protègent les valeurs de rachat des polices d’assurance-vie et le produit des contrats de rente contre les saisies, les saisies-arrêts ou les procédures judiciaires en faveur des créanciers. D’autres ne protègent que l’intérêt du bénéficiaire dans la mesure où cela est raisonnablement nécessaire pour subvenir à ses besoins. Il existe également des États qui n’offrent aucune protection.

Comment garder vos actifs en sécurité

Bien que la protection des actifs ait pu avoir un passé entaché, des stratégies légitimes sont disponibles. Créer autant d’obstacles que possible que les créanciers potentiels doivent franchir avant de pouvoir accéder à vos biens pourrait les encourager à conclure des règlements favorables au lieu de s’impliquer dans des litiges longs et coûteux.

Trusts de protection des actifs

Pendant des années, les personnes fortunées ont utilisé des trusts offshore dans des endroits comme les îles Cook et Nevis pour protéger les actifs des créanciers. Mais ces fiducies peuvent être coûteuses à établir et à maintenir. Désormais, un certain nombre d’États, dont l’Alaska, le Delaware, le Rhode Island, le Nevada et le Dakota du Sud, autorisent les trusts de protection des actifs (APT), et vous n’avez même pas besoin de résider dans l’État pour en acheter un.

Les trusts de protection des actifs offrent un moyen de transférer une partie de vos actifs dans un trust géré par un fiduciaire indépendant. Les actifs de la fiducie seront hors de portée de la plupart des créanciers, et vous pourrez recevoir des distributions occasionnelles. Ces fiducies peuvent même vous permettre de protéger les actifs pour vos enfants.

Les exigences pour une fiducie de protection des actifs sont :

• Elle doit être irrévocable.
• Le fiduciaire doit être un individu situé dans l’État, ou une banque ou une société de fiducie autorisée dans cet État.
• Elle ne doit permettre des distributions qu’à la discrétion du fiduciaire.
• Il doit avoir une clause de spendthrift.
• Certains ou tous les actifs du trust doivent être situés dans l’État du trust.
• Les documents et l’administration du trust doivent se trouver dans l’État.

Si vous envisagez un APT, assurez-vous de travailler avec un avocat expérimenté dans ce domaine. De nombreuses personnes ont eu maille à partir avec les lois fiscales parce que leurs fiducies ne satisfaisaient pas aux exigences réglementaires.

Financement des comptes clients

Si vous possédez une entreprise, vous pourriez emprunter sur ses comptes clients et placer l’argent sur un compte non professionnel. Cela rendrait l’actif grevé de dettes moins attrayant pour vos créanciers et rendrait inaccessibles des actifs autrement accessibles.

Fonds propres dépouillés

Une option pour protéger vos actifs est d’en retirer les fonds propres et de placer cet argent dans des actifs que votre état protège. Supposons, par exemple, que vous soyez propriétaire d’un immeuble d’habitation et que vous soyez préoccupé par d’éventuelles poursuites judiciaires. Si vous avez contracté un prêt sur la valeur nette de l’immeuble, vous pourriez placer les fonds dans un actif protégé, comme une rente (si les rentes sont à l’abri des jugements dans votre État).

Les sociétés en commandite familiales

Les actifs transférés dans une société en commandite familiale (FLP) sont échangés contre des actions de la société. Comme la FLP est propriétaire des actifs, ceux-ci sont protégés des créanciers en vertu de la Loi uniforme sur les sociétés en commandite (LUC). Cependant, vous contrôlez le FLP et donc les actifs. Il n’y a pas de marché pour les actions que vous recevez, leur valeur est donc nettement inférieure à la valeur de l’actif échangé.

Autres moyens de protéger vos actifs

Il existe des moyens simples et peu coûteux de protéger les actifs que tout le monde peut mettre en œuvre :

• Transférer les actifs au nom de votre conjoint. Cependant, si vous divorcez, les résultats finaux pourraient être différents de ce que vous aviez prévu.
• Placer plus d’argent dans votre plan de retraite parrainé par l’employeur, car il pourrait avoir une protection illimitée.
• Acheter une police d’assurance parapluie qui vous protège contre les réclamations pour dommages corporels au-delà de la couverture standard offerte par vos polices d’assurance habitation et automobile.
• Tirer le meilleur parti des lois de votre État concernant les homesteads, les rentes et l’assurance-vie. Le remboursement de votre hypothèque, par exemple, pourrait protéger des liquidités qui sont autrement vulnérables.
• Ne mélangez pas les actifs de l’entreprise avec les actifs personnels. Ainsi, si votre entreprise rencontre un problème, vos actifs personnels ne seront peut-être pas en danger et vice versa.

La ligne de fond

Vous avez peut-être vu des experts autoproclamés en protection des actifs faire la publicité de leurs séminaires ou de leurs kits faciles à utiliser à la télévision ou sur Internet. Effectuez des recherches approfondies, notamment en vérifiant auprès du Better Business Bureau (BBB) avant de décider d’utiliser l’un de ces services.

Et avant de prendre l’une des mesures évoquées dans cet article, rencontrez un avocat qui connaît les lois de votre État et qui est un expert dans le domaine de la protection des actifs. Surtout, n’attendez pas qu’il y ait un jugement contre vous. À ce moment-là, il pourrait être trop tard et les tribunaux pourraient déclarer que vous avez effectué un « transfert frauduleux » pour vous soustraire à vos obligations.