Lorsque vous comparez les comptes imposables aux IRA pour votre épargne et vos investissements, il y a plusieurs variables que vous devrez prendre en compte avant de choisir le meilleur type de compte pour vous. Devriez-vous investir la totalité de votre épargne à long terme dans un IRA ? Quand est-il préférable d’utiliser des comptes de placement imposables ? Ou est-il avantageux d’utiliser plusieurs types de comptes différents ?
Trouver le meilleur type de compte pour vos objectifs d’épargne et d’investissement peut être simple si vous connaissez les faits de base et les avantages des comptes imposables par rapport aux IRA. Voici une ventilation du fonctionnement des comptes de courtage imposables et des IRA et des principaux avantages de chacun.
- Qu’est-ce qu’un compte de courtage imposable ?
- Comptes imposables par rapport aux IRA traditionnels et aux IRA Roth
- Quand investir dans un compte imposable, un IRA traditionnel ou un Roth IRA
- Investir dans un compte de courtage imposable si :
- Invest in a traditional IRA if:
- Invest in a Roth IRA if:
- The Bottom Line
Qu’est-ce qu’un compte de courtage imposable ?
Un compte de courtage imposable est un compte de courtage individuel et conjoint établi pour négocier (acheter et vendre) des titres de placement, tels que des actions, des obligations, des fonds communs de placement ou des fonds négociés en bourse (FNB). Ces comptes sont appelés comptes de courtage imposables parce qu’ils sont imposables pour l’investisseur.
Les impôts encourus dans un compte de courtage imposable comprennent les gains en capital réalisés et les dividendes ou les intérêts perçus.
Comptes imposables par rapport aux IRA traditionnels et aux IRA Roth
Il existe plusieurs raisons potentielles d’investir dans des comptes imposables par rapport aux IRA :
- Diversifier les types de comptes : Investir dans un compte de courtage imposable peut permettre une diversification fiscale, qui consiste à réduire le risque en répartissant l’épargne et les actifs d’investissement entre différents types de comptes. En utilisant plusieurs types de comptes dont l’imposition varie, les investisseurs peuvent avoir plus de flexibilité dans le calendrier et l’imposition des retraits.
- Des retraits sans pénalité : Si vous épargnez pour la retraite et que vous pensez avoir besoin d’une partie de votre épargne à long terme avant l’âge de 59 ans et demi, vous pouvez éviter la « pénalité de retrait anticipé » de 10 % associée aux IRA.
- Possibilité d’une imposition réduite : Les gains à long terme sur les investissements vendus à partir de comptes imposables sont imposés au taux de 15% sur les gains en capital. Pour certains investisseurs, ce taux est inférieur à leur taux d’imposition fédéral sur le revenu. Pour cette raison, un compte de courtage imposable peut être plus avantageux pour les personnes fortunées dans des tranches d’imposition plus élevées, par rapport aux IRA traditionnels, où les retraits sont imposés comme un revenu ordinaire.
- Pas de limite de revenu : Certaines personnes ont l’heureux problème de ne pas pouvoir contribuer à un IRA en raison de limites de revenu. Par exemple, un couple qui remplit des déclarations de revenus conjointes et qui est couvert par le plan de retraite de son employeur ne pourra plus cotiser à l’IRA traditionnel à partir de 104 000 $ de revenu brut ajusté modifié en 2020 et de 105 000 $ en 2021.
Quand investir dans un compte imposable, un IRA traditionnel ou un Roth IRA
Voici une ventilation de quand investir dans un compte imposable, un IRA traditionnel ou un Roth IRA.
Investir dans un compte de courtage imposable si :
- Your income exceeds the maximum for contributing to IRAs.
- You’ve maxed out your contributions to an IRA and your employer-sponsored retirement plan, such as a 401(k).
- You need to make withdrawals from your investment account prior to age 59 1/2.
Invest in a traditional IRA if:
- You expect to be in a lower tax bracket in retirement.
- You need tax deductions from income.
Invest in a Roth IRA if:
- You expect to be in a higher tax bracket in retirement than you are now.
- You don’t currently need deductions from taxable income.
For more information on investing in different account types, see our articles on the best investment types for taxable accounts and the best investment types for IRAs.
The Bottom Line
Taxable brokerage accounts and IRAs have various taxation rules and unique benefits. Certains investisseurs peuvent être en mesure de tirer parti de plusieurs types de comptes. Par exemple, si votre employeur propose un 401(k) avec une contrepartie, il est judicieux de cotiser juste assez à ce plan pour maximiser la contrepartie.
Si vous pouvez vous permettre d’investir au-delà du plan de retraite de votre employeur, il est généralement judicieux de cotiser à un Roth IRA, dont la contribution maximale est de 6 000 $ (7 000 $ si vous avez 50 ans ou plus) en 2020 et 2021.Si vous êtes en mesure d’épargner davantage, ouvrez un compte de courtage imposable ou un compte de courtage conjoint et épargnez-y autant que possible.
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