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Beaucoup de gens savent qu’ils devraient cotiser à un compte 401(k) pour s’assurer une retraite agréable et confortable. Mais si vous travaillez pour une organisation à but non lucratif, une agence d’État ou une université, votre employeur peut vous offrir un 403(b) à la place.

Un 403(b) est très similaire à un 401(k). Les deux comptes de retraite sont à imposition différée, ce qui signifie que vous n’avez pas à payer d’impôts sur l’argent que vous déposez, bien que vous deviez payer des impôts sur l’argent lorsque vous le retirez. Selon la façon dont votre employeur configure les comptes, vous pouvez également être en mesure de contribuer simultanément à un Roth 403(b), qui vous permet de contribuer sur une base après impôt et d’éviter de payer des impôts sur les retraits.

Ce qui différencie un 403(b) d’un 401(k), c’est que seuls les employés des organisations à but non lucratif, des écoles et d’autres organisations exonérées d’impôt peuvent en avoir un. Il est également généralement moins difficile et moins coûteux d’administrer un 403(b), ce qui explique pourquoi les organismes sans but lucratif sont autorisés à les utiliser.

Questions courantes concernant les plans de retraite 403(b)

Combien puis-je cotiser ?

En 2012, vous pouvez cotiser jusqu’à 17 000 $ à votre 403(b), et si vous avez plus de 50 ans, vous pouvez cotiser 5 000 $ de plus, pour un total de 22 000 $. Dans la plupart des cas, vous devez cotiser à votre 403(b) par retenue sur votre salaire.

En guise de bonus supplémentaire, si vous avez 15 ans de service ou plus auprès de votre employeur actuel et que vous avez cotisé en moyenne 5 000 $ ou moins par an, vous pouvez cotiser 3 000 $ supplémentaires au cours de l’année. Ce montant de rattrapage supplémentaire est limité à 15 000 $ au total au cours des années qui suivent le début de votre rattrapage.

Dans quoi mes cotisations au 403(b) peuvent-elles être investies ?

Votre lieu de travail a probablement un contrat avec une société de services financiers spécifique, comme TIAA-CREF ou Fidelity, pour administrer votre 403(b). Vos options d’investissement varient en fonction de ce qui est disponible dans chaque firme, mais en général, vous avez le choix entre une variété de fonds communs de placement et de produits de rente. Cependant, vous ne pouvez pas investir directement dans des actions ou des obligations en utilisant un 403(b).

Quand puis-je retirer mes cotisations ?

Typiquement, vous devez attendre d’avoir 59 ans et demi pour retirer vos cotisations sans pénalité si vous travaillez encore. Cependant, si vous prenez votre retraite à 55 ans ou plus, vous pouvez être en mesure d’effectuer des retraits sans pénalité. Sinon, la pénalité est égale à 10 % du montant retiré de façon anticipée, et vous la payez lorsque vous remplissez votre déclaration de revenus l’année suivante.

Après avoir atteint l’âge d’admissibilité, vous pouvez retirer autant que vous le souhaitez, mais vous devez retirer au moins un montant minimum chaque année après avoir atteint 70 1/2 ans. Le montant minimum de retrait est basé sur le solde total du compte et votre âge, et si vous ne le retirez pas, vous pourriez être soumis à de lourdes pénalités de l’IRS.

Puis-je emprunter sur un 403(b) ?

Oui, selon les règles de la société de services financiers particulière qui détient votre compte. L’IRS exige que les prêts soient limités au plus petit des montants suivants : 50 000 $ ou la moitié de la valeur du compte, mais le prestataire de services peut avoir des limites inférieures à cela. Toutes les sociétés de services financiers n’autorisent pas les prêts, et les taux d’intérêt sont fixés par la société en fonction des taux d’intérêt actuels.

Les prêts doivent être remboursés dans les cinq ans, et il peut y avoir de graves conséquences fiscales si vous ne remboursez pas le prêt. Votre société de services financiers le traite comme un retrait anticipé, ce qui signifie que le montant est soumis à l’impôt sur le revenu et à la pénalité de distribution anticipée de 10 %.

Combien d’impôts devrai-je payer sur mes retraits ?

Si vous retirez de l’argent après votre retraite, vous devrez payer l’impôt ordinaire sur le revenu sur cet argent. Les retraits sont imposés comme un revenu ordinaire, donc le montant que vous devez dépend des autres revenus que vous avez eus pour l’année. L’ajout de ce retrait à vos autres revenus peut signifier que le retrait est imposé à une tranche d’imposition plus élevée que le reste de vos revenus.

Si vous effectuez un retrait anticipé, vous devrez à la fois l’impôt sur le revenu sur le retrait, plus un montant de pénalité supplémentaire de 10 %. Et si vous retirez une somme assez importante, vous pourriez vouloir payer des impôts estimés à l’avance pour éviter d’être frappé d’une pénalité pour paiement insuffisant.

En outre, vous devrez des pénalités distinctes si vous ne retirez pas le montant minimum requis si vous avez plus de 70 ans et demi.

Qu’advient-il de mon 403(b) si je trouve un nouvel emploi ?

Tout comme un 401(k), vous pouvez transférer votre 403(b) vers un IRA traditionnel lorsque vous quittez votre emploi. Vous pouvez également choisir de le laisser là où il est, bien que vous puissiez être obligé de le déplacer si le solde est inférieur à 5 000 $.

Si votre nouvel employeur offre également un 403(b), vous pouvez simplement transférer l’argent de votre ancien 403(b) directement dans le nouveau.

Qu’est-ce qu’un retrait en cas de difficultés ?

Dans certaines circonstances graves, la plupart des sociétés de services financiers vous permettent de faire un retrait en cas de difficultés. Il s’agit d’un retrait anticipé effectué pendant que vous travaillez encore – et non d’un prêt. Par exemple, si vous devez utiliser une partie de l’argent de votre 403(b) pour une urgence et que vous n’avez pas d’autres actifs à votre disposition, une telle exception pourrait être faite. Cependant, vous seriez toujours redevable de l’impôt sur le revenu ordinaire et d’une pénalité de retrait anticipé de 10 % sur l’argent, quoi qu’il arrive.

Ces situations comprennent :

Cependant, la société de services n’est pas tenue d’autoriser ces distributions même si vous répondez aux critères, et elle peut exiger une attestation que vous n’avez pas d’autres actifs et que les difficultés sont réelles.

Puis-je également utiliser un IRA ?

Vous pouvez cotiser à un IRA en plus de cotiser à un 403(b). Il n’y a aucune restriction sur le fait d’avoir les deux types de comptes et de cotiser aux deux au cours de la même année.

Mot final

Pour maximiser l’épargne dans votre 403(b), investissez dans des fonds communs de placement qui correspondent à votre tolérance au risque et à votre situation personnelle. Par exemple, si vous êtes un investisseur jeune et agressif, un fonds de croissance à petite capitalisation pourrait être idéal pour votre portefeuille.

En revanche, si vous approchez de la retraite, vous pourriez vouloir jouer plus prudemment en allouant une partie de votre épargne à des obligations via un fonds commun de placement obligataire ou en investissant dans une rente fixe. Mais en fin de compte, ne vous laissez pas intimider par les détails. Augmentez vos cotisations, si possible, ou commencez à épargner si vous ne l’avez pas encore fait. Dans les deux cas, vous apprécierez l’effort supplémentaire lorsque vous prendrez votre retraite.

Quelle est votre expérience avec un compte 403(b) ?