Az adóköteles számlák és az IRA-k összehasonlításakor az Ön megtakarításaihoz és befektetéseihez több változót is figyelembe kell vennie, mielőtt kiválasztja az Ön számára legjobb számlatípust. Az összes hosszú távú megtakarítását IRA-ban kellene befektetnie? Mikor a legjobb az adóköteles befektetési számlák használata? Vagy előnyös, ha több különböző számlatípust használ?
A megtakarítási és befektetési céljaihoz legmegfelelőbb számlatípus megtalálása egyszerű lehet, ha ismeri az adóköteles számlák és az IRA-k alapvető tényeit és előnyeit. Íme egy bontás arról, hogyan működnek az adóköteles brókerszámlák és az IRA-k, valamint az egyes számlatípusok elsődleges előnyei.
Mi az adóköteles brókerszámla?
Az adóköteles brókerszámla olyan egyéni és közös brókerszámla, amelyet befektetési értékpapírok, például részvények, kötvények, befektetési alapok vagy tőzsdén kereskedett alapok (ETF-ek) kereskedésére (vételére és eladására) hoztak létre. Ezeket a számlákat azért nevezzük adóköteles brókerszámláknak, mert a befektető számára adókötelesek.
Az adóköteles brókerszámlán felmerülő adók közé tartozik a realizált tőkenyereség és az osztalék vagy kamatbevétel.
Adóköteles számlák vs. hagyományos IRA és Roth IRA
Az IRA-hoz képest több lehetséges ok is szól az adóköteles számlákon történő befektetés mellett:
- Diverzifikálja a számlatípusokat: Az adóköteles brókerszámlába történő befektetés adódiverzifikációt biztosíthat, ami a megtakarítások és a befektetési eszközök különböző típusú számlák között történő szétosztásával a kockázat csökkentését jelenti. Több, eltérő adózású számlatípus használatával a befektetők rugalmasabbak lehetnek a kifizetések időzítésében és adózásában.
- Büntetésmentes kifizetések: Ha nyugdíjba vonulásra gyűjt, és úgy gondolja, hogy hosszú távú megtakarításainak egy részére 59 1/2 éves kora előtt szüksége lehet, elkerülheti az IRA-khoz kapcsolódó 10%-os “korai visszavonási büntetést”.
- Alacsonyabb adózás lehetősége: Az adóköteles számlákról értékesített befektetések hosszú távú nyereségét a 15%-os tőkenyereség-kulccsal adóztatják. Egyes befektetők számára ez a kulcs alacsonyabb, mint a szövetségi jövedelemadó-kulcsuk. Emiatt az adóköteles brókerszámla előnyösebb lehet a magasabb adósávban lévő tehetős egyének számára, szemben a hagyományos IRA-kkal, ahol a kifizetések rendes jövedelemként adóznak.
- Nincs jövedelemkorlátozás: Néhány embernek az a szerencsés problémája, hogy jövedelemkorlátozás miatt nem tud hozzájárulni egy IRA-hoz. Például egy házaspár, akik közös adóbevallást nyújtanak be, és a munkáltatójuk nyugdíjbiztosítása alá tartoznak, 2020-ban 104 000 dollár módosított korrigált bruttó jövedelemtől, 2021-ben pedig 105 000 dollártól kezdve fokozatosan nem fizethet hagyományos IRA-hozzájárulást.
Mikor érdemes adóköteles számlára, hagyományos IRA-ra vagy Roth IRA-ra befektetni
Az alábbiakban részletezzük, mikor érdemes adóköteles számlára, hagyományos IRA-ra vagy Roth IRA-ra befektetni.
Adóköteles brókerszámlára befektetni, ha:
- Your income exceeds the maximum for contributing to IRAs.
- You’ve maxed out your contributions to an IRA and your employer-sponsored retirement plan, such as a 401(k).
- You need to make withdrawals from your investment account prior to age 59 1/2.
Invest in a traditional IRA if:
- You expect to be in a lower tax bracket in retirement.
- You need tax deductions from income.
Invest in a Roth IRA if:
- You expect to be in a higher tax bracket in retirement than you are now.
- You don’t currently need deductions from taxable income.
For more information on investing in different account types, see our articles on the best investment types for taxable accounts and the best investment types for IRAs.
The Bottom Line
Taxable brokerage accounts and IRAs have various taxation rules and unique benefits. Egyes befektetők több számlatípus előnyeit is kihasználhatják. Ha például a munkáltatója egy 401(k) programot kínál mérkőzéssel, akkor bölcsen teszi, ha csak annyit járul hozzá ehhez a tervhez, hogy maximalizálja a mérkőzést.
Ha megengedheti magának, hogy a munkáltatói nyugdíjprogramon túl befektessen, akkor általában bölcsen teszi, ha hozzájárul egy Roth IRA-hoz, amely 2020-ban és 2021-ben legfeljebb 6000 dollár (7000 dollár, ha Ön 50 éves vagy idősebb) összegű hozzájárulással rendelkezik.Ha ennél többet tud megtakarítani, nyisson egy adóköteles brókerszámlát vagy közös brókerszámlát, és ott takarítson meg minél többet.