Mi az a rendelkezésre állási különbözet?
A rendelkezésre állási különbözet a bankszámlára történő befizetés és a pénzeszközök rendelkezésre állása közötti időintervallumra utal, különösen a csekkbefizetésekkel kapcsolatban. A rendelkezésre állási különbözet azért létezik, mert a bankoknak időre van szükségük a fizikai csekkek feldolgozásához a pénzeszközök felszabadítása előtt. Ez azt jelenti, hogy a betétesnek várnia kell, mielőtt a pénzeszközök hozzáférhetővé válnak.
A rendelkezésre állási float és a fizetési float közötti különbséget nettó float-nak nevezik.
Key Takeaways
- A rendelkezésre állási float a pénzeszközök befizetése és az elszámolás közötti időtartamra utal.
- A rendelkezésre állási float több okból is adódhat, például hétvégék vagy késések a csekk befizetésében vagy feldolgozásában.
- Az elektronikus tranzakciók és pénzek elterjedése lerövidítette a rendelkezésre állási float időtartamát.
A rendelkezésre állási float megértése
A csekkek rendelkezésre állási float-ja több tényezőtől függ, például a csekk befizetésének késedelmétől, a csekk kézi feldolgozásának késedelmétől, a hétvégéktől és ünnepnapoktól stb. A Check Clearing for the 21st Century Act (Check 21) törvényt 2014-ben fogadták el, hogy felgyorsítsa az elszámolási időt azáltal, hogy a bankok több csekket kezelhetnek elektronikusan. Korábban a papíralapú csekkek feldolgozásra egyik banktól a másikig vándoroltak. A törvény lehetővé tette, hogy az elszámolás során helyettesítő csekkeket (az eredeti papíralapú csekkek szkennelt másolatait) használjanak. Ez a rendelkezésre állási idő csökkenését eredményezte.
A rendelkezésre állási idő és a bankbetétek
A rendelkezésre állási idő minden betét kulcsfontosságú szempontja. Betétnek minősül minden olyan tranzakció, amely pénzeszközök átutalását jelenti egy másik félnek megőrzés céljából. Hagyományosan a pénz bankszámlára történő elhelyezését jelenti. Magánszemélyek és szervezetek, például vállalatok egyaránt tehetnek betétet. A letétbe helyezett pénzeszközök bármikor felvehetők, átutalhatók egy másik számlára és/vagy felhasználhatók áruk vásárlására. Gyakran előfordul, hogy egy bank minimális betétet követel meg egy új számla megnyitásához. Ez fedezi a számlanyitással és -fenntartással kapcsolatos költségeket.
Rendelkezésre állási különbözet és elektronikus fizetés
A vállalatok csökkenthetik a rendelkezésre állási különbözetet az elektronikus fizetési rendszerre való áttéréssel, mivel ez csökkenti a bank fizikai csekkek feldolgozási sebességétől való függést.
Az elektronikus pénzre példa a közvetlen befizetés. Sok vállalat használ közvetlen befizetést a jövedelemadó, a visszatérítések és a fizetések esetében. Ez egy olyan forma, amikor az elektronikus pénzeszközöket közvetlenül egy bankszámlára helyezik, nem pedig fizikai papírcsekken keresztül. A közvetlen befizetés kiküszöbölheti a fizikai csekk elvesztésének kockázatát, a bank fizikai fiókjának felkeresésének szükségességét, és csökkentheti a csekk útközbeni elvesztésének (valamint a lopásnak) a kockázatát is.
A közvetlen befizetés és az elektronikus bankolás más formái hatékonyabbak lehetnek, de növelhetik az online biztonsági kockázatokat is. A kiberbiztonsági támadások közé tartoznak többek között a backdoor-támadások (amelyek során a tolvajok olyan alternatív módszereket használnak ki az adatbázishoz való hozzáférésre, amelyek nem igényelnek hagyományos hitelesítést) és a közvetlen hozzáférésű támadások (beleértve a hibákat és vírusokat, amelyek hozzáférnek egy rendszerhez és lemásolják annak adatait).
Példa a rendelkezésre állás úszására
Tegyük fel például egy nyomdaipari céget, amely 50 000 dollárt helyezett el egy bankban, és 10 000 dollárral tartozik az egyik ügyfelének. A nyomdaipari vállalat beváltja a 10 000 dolláros csekket, és a főkönyveiben kiigazítja a 60 000 dolláros betétet. A betét teljesítéséig azonban a nyomdaipari vállalat bankszámláján továbbra is 50 000 $ szabad egyenleg szerepel. The $10,000 is the availability float.