Cos’è un Availability Float?
Il margine di disponibilità si riferisce all’intervallo tra quando un deposito viene fatto su un conto bancario e quando i fondi diventano disponibili, in particolare per quanto riguarda i depositi di assegni. Il margine di disponibilità esiste perché le banche hanno bisogno di tempo per processare gli assegni fisici prima di rilasciare i fondi. Questo significa che un depositante potrebbe dover aspettare prima che i fondi siano accessibili.
La differenza tra il float di disponibilità e il float di pagamento è chiamato il float netto.
Punti chiave
- Il float di disponibilità si riferisce al periodo di tempo tra i depositi di fondi e la compensazione.
- I float di disponibilità sono causati da diverse ragioni, inclusi i fine settimana o i ritardi nel deposito o nel trattamento di un assegno.
- L’aumento delle transazioni e del denaro elettronico ha accorciato i periodi di tempo di disponibilità fluttuante.
Comprendere la disponibilità fluttuante
La disponibilità fluttuante degli assegni dipende da diversi fattori, come ritardi nel deposito di un assegno, ritardi nell’elaborazione manuale di un assegno, fine settimana e vacanze, ecc. Il Check Clearing for the 21st Century Act (Check 21) è stato adottato nel 2014 per accelerare i tempi di compensazione permettendo alle banche di gestire più assegni elettronicamente. In precedenza, gli assegni cartacei si spostavano da una banca all’altra per l’elaborazione. L’atto ha permesso ai controlli sostitutivi (riproduzioni scannerizzate dei controlli cartacei originali) di essere utilizzati nella compensazione. Questo ha portato a una diminuzione dei tempi di disponibilità fluttuante.
Disponibilità fluttuante e depositi bancari
La disponibilità fluttuante è un aspetto chiave di ogni deposito. Un deposito è definito come qualsiasi transazione che coinvolge un trasferimento di fondi a un’altra parte per la custodia. Tradizionalmente, comporta l’immissione di denaro in un conto presso una banca. Sia gli individui che le entità, come le società, possono fare depositi. I fondi depositati possono essere ritirati in qualsiasi momento, trasferiti su un altro conto, e/o usati per acquistare beni. Spesso una banca richiede un deposito minimo per aprire un nuovo conto. Questo copre i costi associati all’apertura e al mantenimento del conto.
Availability Float e pagamenti elettronici
Le aziende possono ridurre un availability float passando a un sistema di pagamento elettronico, poiché questo riduce la dipendenza dalla velocità di elaborazione di una banca per i controlli fisici.
Un esempio di denaro elettronico è un deposito diretto. Molte aziende usano i depositi diretti per l’imposta sul reddito, i rimborsi e le buste paga. È una forma di collocare fondi elettronici direttamente in un conto bancario piuttosto che attraverso un assegno fisico cartaceo. I depositi diretti possono eliminare il rischio di perdere un assegno fisico, la necessità di visitare una filiale fisica della banca, e possono anche diminuire il rischio di perdere l’assegno in viaggio (così come il furto).
Il deposito diretto e altre forme di banca elettronica possono essere più efficienti ma possono anche aumentare i rischi di sicurezza online. Gli attacchi alla sicurezza informatica includono attacchi backdoor (in cui i ladri sfruttano metodi alternativi di accesso a un database che non richiedono l’autenticazione tradizionale) e attacchi ad accesso diretto (inclusi bug e virus che accedono a un sistema e copiano le sue informazioni), tra gli altri.
Esempio di disponibilità fluttuante
Prendiamo ad esempio una società di stampa che ha $50.000 depositati in una banca e che deve $10.000 a uno dei suoi clienti. La tipografia incassa l’assegno di 10.000 dollari e regola i suoi libri contabili per indicare che ha 60.000 dollari in deposito. Finché il deposito non è completo, tuttavia, il conto corrente dell’azienda grafica mostrerà ancora un saldo disponibile di 50.000 dollari. The $10,000 is the availability float.