Quando si confrontano conti imponibili con IRA per il risparmio e l’investimento, ci sono diverse variabili da considerare prima di scegliere il tipo di conto migliore per voi. Dovreste investire tutti i vostri risparmi a lungo termine in un IRA? Quando è meglio usare conti di investimento tassabili? O è vantaggioso usare diversi tipi di conti?
Trovare il miglior tipo di conto per i vostri obiettivi di risparmio e investimento può essere semplice se conoscete i fatti e i benefici di base dei conti imponibili rispetto agli IRA. Ecco un’analisi di come funzionano i conti di intermediazione imponibili e gli IRA e i principali vantaggi di ciascuno.
Cos’è un conto di intermediazione imponibile?
Un conto di intermediazione imponibile è un conto di intermediazione individuale e congiunto stabilito per il trading (acquisto e vendita) di titoli di investimento, come azioni, obbligazioni, fondi comuni o fondi negoziati in borsa (ETF). Questi conti sono chiamati conti di intermediazione imponibili perché sono tassabili per l’investitore.
Le imposte sostenute in un conto di intermediazione imponibile includono le plusvalenze realizzate e i dividendi o gli interessi guadagnati.
Conti imponibili vs IRA tradizionali e Roth IRA
Ci sono diverse ragioni potenziali per investire in conti imponibili rispetto agli IRA:
- Diversificare i tipi di conto: Investire in un conto di intermediazione tassabile può fornire una diversificazione fiscale, che è una riduzione del rischio attraverso la diffusione dei risparmi e delle attività di investimento tra diversi tipi di conti. Usando più tipi di conti con tassazione diversa, gli investitori possono avere più flessibilità nei tempi e nella tassazione dei prelievi.
- Prelievi senza penalità: Se state risparmiando per la pensione e pensate che potreste aver bisogno di alcuni dei vostri risparmi a lungo termine prima dei 59 anni e mezzo, potete evitare il 10% di “penalità di prelievo anticipato” associato agli IRA.
- Potenziale per una minore tassazione: I guadagni a lungo termine sugli investimenti venduti da conti tassabili sono tassati al 15% di plusvalenza. Per alcuni investitori, questo tasso è inferiore al loro tasso di imposta sul reddito federale. Per questo motivo, un conto di intermediazione tassabile può essere più vantaggioso per gli individui ricchi in fasce fiscali più alte, rispetto agli IRA tradizionali, dove i prelievi sono tassati come reddito ordinario.
- Nessun limite di reddito: Alcune persone hanno il fortunato problema di non essere in grado di contribuire a un IRA a causa dei limiti di reddito. Per esempio, una coppia che presenta una dichiarazione dei redditi congiunta ed è coperta dal piano di pensionamento del proprio datore di lavoro sarà gradualmente esclusa dal versamento di contributi IRA tradizionali a partire da 104.000 dollari di reddito lordo modificato nel 2020 e 105.000 dollari nel 2021.
Quando investire in un conto imponibile, IRA tradizionale o Roth IRA
Qui c’è una ripartizione di quando investire in un conto imponibile, un IRA tradizionale o un Roth IRA.
Investire in conto di intermediazione imponibile se:
- Your income exceeds the maximum for contributing to IRAs.
- You’ve maxed out your contributions to an IRA and your employer-sponsored retirement plan, such as a 401(k).
- You need to make withdrawals from your investment account prior to age 59 1/2.
Invest in a traditional IRA if:
- You expect to be in a lower tax bracket in retirement.
- You need tax deductions from income.
Invest in a Roth IRA if:
- You expect to be in a higher tax bracket in retirement than you are now.
- You don’t currently need deductions from taxable income.
For more information on investing in different account types, see our articles on the best investment types for taxable accounts and the best investment types for IRAs.
The Bottom Line
Taxable brokerage accounts and IRAs have various taxation rules and unique benefits. Alcuni investitori possono essere in grado di trarre vantaggio da più tipi di conti. Per esempio, se il tuo datore di lavoro offre un 401(k) con un match, è saggio contribuire solo abbastanza a quel piano per massimizzare il match.
Se puoi permetterti di investire oltre il piano pensionistico del tuo datore di lavoro, è generalmente saggio contribuire a un Roth IRA, che ha un contributo massimo di $ 6.000 ($ 7.000 se hai 50 anni o più) nel 2020 e 2021.Se sei in grado di risparmiare di più, apri un conto di intermediazione tassabile o un conto di intermediazione congiunto e risparmia il più possibile lì.