La pandemia COVID-19 ha provocato interruzioni senza precedenti per le imprese e l’economia. Ad aggravare le sfide per le imprese ci sono i recenti disordini civili nelle principali città e i primi giorni di quella che potrebbe essere una stagione attiva degli uragani atlantici. Queste tendenze significano che è vitale per i professionisti del rischio sapere come le loro polizze assicurative sulla proprietà – compresa la copertura del reddito d’impresa o dell’interruzione dell’attività – possono rispondere a potenziali perdite.
Cosa c’è in una clausola o appendice sul reddito d’impresa o sull’interruzione dell’attività?
Molte polizze sulla proprietà degli assicuratori includono l’interruzione dell’attività o il reddito d’impresa come copertura all’interno del modulo; altri, compresi gli assicuratori che utilizzano i moduli ISO (Insurance Services Office) per il contenuto delle loro politiche, aggiungono questa copertura tramite appendice. Una clausola o un’appendice di interruzione dell’attività è progettata per proteggere l’assicurato per le perdite di reddito aziendale sostenute in seguito alla perdita fisica diretta, al danneggiamento o alla distruzione dei beni assicurati da un pericolo coperto.
Mentre molte clausole di questo tipo sono in uso oggi, una tipica clausola assicurativa di interruzione dell’attività potrebbe essere la seguente:
Pagheremo la perdita effettiva di reddito aziendale sostenuta a causa della necessaria sospensione delle vostre “operazioni” durante il periodo di “ripristino”. La sospensione deve essere causata dalla perdita fisica diretta, dal danno o dalla distruzione della proprietà assicurata. La perdita o il danno devono essere causati o risultare da una causa di perdita coperta.
Anche se il contenuto delle singole polizze e delle appendici può variare leggermente, molte usano un linguaggio relativamente coerente per descrivere la copertura dell’interruzione dell’attività. Per comprendere meglio questa copertura e come potrebbe rispondere a potenziali perdite, è importante per i professionisti del rischio concentrarsi su otto concetti chiave.
Perdita effettiva sostenuta
La copertura dell’interruzione dell’attività protegge da una perdita effettiva sostenuta da un assicurato a seguito di una perdita fisica diretta o di un danno alla proprietà dell’assicurato da un pericolo non altrimenti escluso dalla polizza. L’assicuratore è obbligato a pagare solo se l’assicurato sostiene effettivamente un’interruzione dell’attività che porta a una perdita di reddito aziendale. Questa perdita, tuttavia, è soggetta al limite o sottolimite di polizza applicabile al luogo specifico in cui si verifica la perdita o il tipo di danno che porta alla perdita.
Reddito commerciale
Di solito, un assicuratore è responsabile per la riduzione del reddito netto che risulta dalla sospensione delle operazioni – in tutto o in parte – a causa di una perdita fisica nei locali di un assicurato. In generale, gli assicuratori considerano il reddito d’impresa come comprendente:
- Il reddito netto (profitto o perdita al lordo delle imposte sul reddito) che sarebbe stato guadagnato o sostenuto da un assicurato.
- Le normali spese operative sostenute, compreso il libro paga, che continuano nonostante la sospensione delle operazioni.
Periodo di ripristino
Gli assicuratori sono responsabili della perdita di reddito aziendale solo durante il periodo di ripristino, che è spesso definito come la durata del tempo necessario per ricostruire, riparare o sostituire la proprietà danneggiata o distrutta. Il periodo di ripristino inizia quando si verifica la perdita fisica o il danno; termina quando la proprietà dovrebbe, con ragionevole rapidità, essere riparata o sostituita e il luogo è reso pronto per la ripresa delle normali operazioni.
La scadenza della polizza non termina il periodo di ripristino; finché la perdita fisica dell’assicurato si verifica durante il periodo della polizza, una clausola di interruzione dell’attività fornirà la copertura per la durata del periodo di ripristino.
Una clausola pubblicata da ISO include un periodo di ripristino esteso di 30 giorni oltre il periodo standard di ripristino, come fanno alcuni moduli degli assicuratori. Ciò fornisce una copertura aggiuntiva dopo che un’attività assicurata riprende le operazioni dopo la data di riparazione o sostituzione della proprietà danneggiata, il che può essere cruciale poiché può essere necessario del tempo perché l’attività torni ai livelli di reddito precedenti al danno. Tuttavia, se un assicurato ha bisogno di più di questo limite di 30 giorni, può essere in grado di aumentare questo limite – da 30 giorni a qualsiasi multiplo di 30 giorni fino a 720 giorni – acquistando un’estensione del periodo di indennizzo opzionale.
Spese extra
Una clausola di interruzione dell’attività in una polizza di proprietà o un’aggiunta può fornire coperture aggiuntive, comprese le spese extra. Questa estensione copre le spese necessarie sostenute da un assicurato durante il periodo di ripristino che non sarebbero state sostenute se non ci fosse stata la perdita fisica di beni immobili o personali causata da un pericolo coperto.
Quando si verifica una perdita di reddito aziendale, un assicurato è obbligato a prendere misure ragionevoli per prevenirla o minimizzarla. Tutte le spese sostenute per ridurre la perdita sono coperte come parte della perdita di reddito d’impresa, fino a quando non superano la perdita stessa.
Un assicuratore non pagherà tipicamente nessuna parte della spesa che è più della richiesta stessa. Per esempio, un assicuratore rimborserà a un assicurato $100 per ridurre la perdita di reddito d’impresa di $200, ma non rimborserà all’assicurato $100 se la richiesta è ridotta solo di $50. Qualsiasi spesa aggiuntiva al di sopra di questo importo di 50 dollari che viene sostenuta per continuare l’attività può essere recuperabile in base a una disposizione di spesa extra in una polizza di assicurazione.
Le clausole di reddito aziendale o le appendici possono anche includere “estensioni di copertura” in cui la politica dell’assicurato assicurerà contro le perdite di reddito aziendale derivanti da alcuni eventi specifici. Questi includono l’interruzione del servizio, l’interruzione contingente dell’attività, la proprietà leader e l’interruzione da parte dell’autorità civile o militare. Se inclusa nella polizza, un’estensione di interruzione del servizio fornisce tipicamente la copertura del reddito d’impresa derivante da perdita fisica diretta, danni o distruzione di linee di trasmissione elettriche, vapore, gas, acqua, fogne, telefono o qualsiasi altro servizio di utilità e relativi impianti, sottostazioni e attrezzature che forniscono tali servizi a un’attività assicurata. I proprietari, i gestori o gli operatori di tali servizi non sono assicurati sotto la polizza.
Una perdita fisica, un danno o una distruzione nel luogo in cui si trova il servizio di utilità o di servizio devono essere tipicamente il risultato di un pericolo simile a quelli coperti dalla polizza dell’assicurato. Alcune restrizioni sulla copertura possono essere applicate, tuttavia, tra cui:
- Limitazioni di distanza, dove la perdita fisica effettiva o il danno alla proprietà del servizio deve verificarsi entro una distanza specifica in relazione ai locali dell’assicurato dove si verifica la perdita di reddito aziendale.
- Esclusioni per alcuni pericoli, come i terremoti.
- Esclusioni per linee aeree di trasmissione e distribuzione.
- Un periodo di attesa – in genere 24 o 48 ore – durante il quale non si applicherà alcuna copertura a meno che il periodo di interruzione del servizio (o dei servizi) non superi il periodo stabilito.
Interruzione d’attività contingente (CBI)
Un’estensione CBI è progettata per coprire la perdita di reddito aziendale di un assicurato derivante da perdita fisica, danno o distruzione di proprietà di altri. Questi includono tipicamente “fornitori” diretti di beni o servizi ad un assicurato e “ricevitori” diretti di beni o servizi prodotti o forniti dall’assicurato. I danni fisici a questi fornitori o ricevitori di solito devono essere di un tipo che sarebbe coperto dalla polizza dell’assicurato se il danno fosse accaduto alla proprietà dell’assicurato.
Un’estensione CBI tipicamente fornisce copertura per il rapporto “diretto” tra i “fornitori” o “ricevitori” di un assicurato dei suoi beni o servizi. La copertura può talvolta essere estesa per i fornitori di un fornitore diretto – tipicamente noti come fornitori “indiretti” o di “secondo livello”. Tale copertura può richiedere, tra le altre cose, che i fornitori indiretti siano specificamente identificati.
Leader Property (Attraction Property)
Un’appendice leader property fornisce copertura a un assicurato per perdite fisiche dirette, danni o distruzione – del tipo assicurato dalla polizza property dell’assicurato – a proprietà non di proprietà o gestite dall’assicurato, situate entro una distanza dichiarata dalla proprietà o dall’attività dell’assicurato, che attirano affari all’assicurato. Esempi possono essere un parco di divertimenti, un casinò, un centro commerciale o un negozio al dettaglio nelle vicinanze.
Interruzione da parte dell’autorità civile o militare
Questa estensione fornisce copertura a un assicurato per la perdita effettiva di reddito aziendale che sostiene durante il periodo di tempo in cui l’accesso ai suoi locali è vietato per ordine dell’autorità civile come risultato diretto di un danno fisico – come assicurato nella polizza – alla proprietà del tipo assicurato. Un’estensione per interruzione da parte dell’autorità civile o militare si trova comunemente nella maggior parte delle polizze che assicurano il reddito d’impresa o l’interruzione dell’attività.
Il periodo di tempo di copertura più comunemente specificato in questa estensione è di 30 giorni consecutivi. Un assicuratore può anche imporre un periodo di attesa – tipicamente 48 o 72 ore – che deve essere raggiunto per poter applicare la copertura.
La familiarità con questi termini critici e con il linguaggio specifico della polizza è cruciale per la comprensione da parte di qualsiasi organizzazione di come la copertura dell’interruzione dell’attività possa o meno applicarsi a una perdita, la preparazione di potenziali richieste di risarcimento e le decisioni future di acquisto. I professionisti del rischio – lavorando con i loro consulenti – dovrebbero rivedere attentamente il linguaggio della loro specifica polizza e le altre opzioni di copertura che potrebbero essere appropriate date le esigenze individuali delle loro aziende.
Per maggiori informazioni, contattate il vostro rappresentante Marsh o:
Mike Rouse
US Property Practice Leader
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