Med så många olika typer av truster som finns där ute kanske du undrar vad som skiljer en testamentarisk trust från de andra.
Nedan hittar du svar på vanliga frågor om testamentarisk trust.
- Vad är en testamentarisk trust?
- Vem skapas testamentariska truster för?
- Hur skapas en testamentarisk trust?
- När skapas en testamentarisk trust?
- Hur länge varar en testamentarisk trust?
- Vad är Probate Court’s roll i en testamentarisk trust?
- Vem kan vara förvaltare av en testamentarisk trust?
- Måste förvaltaren respektera de villkor som anges för utgifter i testamentet?
- När är det klokt att välja en testamentarisk stiftelse?
- Hur mycket kostar det att upprätta en testamentarisk trust?
Vad är en testamentarisk trust?
En testamentarisk trust är en trust som ingår i ett testamente.
Det ger möjlighet till fördelning av hela eller delar av ett dödsbo och ofta intäkter från en livförsäkring som innehas på den person som upprättar trusten.
Det kan finnas mer än en testamentarisk trust per testamente.
Vem skapas testamentariska truster för?
I allmänhet skapas testamentariska truster för små barn, släktingar med funktionshinder eller andra som kan ärva en stor summa pengar som går in i dödsboet vid testatorns död.
Hur skapas en testamentarisk trust?
En testamentarisk trust föreskrivs i ett sista testamente av ”testamentstagaren”, som utser en ”förvaltare” för att förvalta pengarna i trusten tills ”förmånstagaren”, eller den person som får pengarna, tar över.
När skapas en testamentarisk trust?
Trusten träder i kraft när bouppteckningsförfarandet är avslutat efter dödsfallet för den person som har skapat den till förmån för sina barn eller andra.
Notera: Detta skiljer sig från ”inter vivos”-truster, som skapas under den som har skapat trusten.
Hur länge varar en testamentarisk trust?
En testamentarisk trust varar tills den löper ut, vilket föreskrivs i villkoren. Typiska utgångsdatum kan vara när förmånstagaren fyller 25 år, tar examen från universitetet eller gifter sig.
Vad är Probate Court’s roll i en testamentarisk trust?
Från och med att stiftaren avlider till dess att den testamentariska trusten löper ut, kontrollerar Probate Court trusten för att se till att den hanteras på rätt sätt. Beroende på hur länge denna tidsram varar kan advokatkostnaderna stiga, så detta bör vara ett övervägande när man bestämmer sig för att välja en testamentarisk trust.
Vem kan vara förvaltare av en testamentarisk trust?
Den person som skapar trusten kan välja vem som helst, men det bör vara en person som personen litar på kommer att handla i barnens eller de andras bästa intresse som mottar trustmedlen. Om den valda personen av någon anledning vägrar att ta på sig ansvaret som förvaltare kan någon annan frivilligt anmäla sig eller så utser domstolen en förvaltare.
Måste förvaltaren respektera de villkor som anges för utgifter i testamentet?
Inte nödvändigtvis, vilket är anledningen till att det är avgörande att stiftaren väljer någon som är trovärdig.
När är det klokt att välja en testamentarisk stiftelse?
Generellt sett, om personens dödsbo är litet i jämförelse med de potentiella livförsäkringsintäkterna eller andra belopp som kommer att betalas ut till dödsboet vid dödsfallet, kan en testamentarisk trust vara tillrådligt.
Hur mycket kostar det att upprätta en testamentarisk trust?
Det är generellt sett billigt att inkludera bestämmelser om testamentarisk trust i samband med att man förbereder ett testamente.