Om du ger bort generösa summor pengar till en vän eller familjemedlem kan du bli tvungen att betala gåvoskatt till skattemyndigheten. Med lite planering kan du dock ha råd att vara ganska generös innan du måste ta fram blankett 709 för att rapportera beloppet och stå på kö för att betala extra pengar.
Här är tre enkla sätt att undvika gåvoskatten.
1. Fördubbla (eller fyrdubbla) din gräns.
Nyckeln till att undvika en betalande gåvoskatt är att inte ge mer än det årliga uteslutningsbeloppet till någon enskild person under ett visst skatteår. För 2020 är det beloppet 14 000 dollar. Det betyder att om du vill ge tio personer 15 000 dollar vardera under ett år kommer skatteverket inte att bry sig om det. Om du däremot ger 16 000 dollar till bara en person måste du betala gåvoskatt.
Det årliga uteslutningsbeloppet ökar regelbundet på grund av inflationen, så det är viktigt att dubbelkolla beloppet varje skatteår för att se till att du inte ger över gränsen.
Att vara gift är ett enkelt sätt att fördubbla din gåvoförmåga, eftersom både du och din make/maka har rätt till det årliga uteslutningsbeloppet vid en gåva. Så länge gåvan ges från gemensam egendom anser skatteverket att gåvan är hälften från var och en. Därför kan du och din make/maka ge sammanlagt 30 000 dollar.
Samma regel gäller när du ger till någon som är gift. Du kan ge ytterligare en gåva på upp till 15 000 dollar till mottagarens make/maka, vilket gör att den årliga gränsen från ett par till ett annat par blir 60 000 dollar (15 000 dollar X 4 = 60 000 dollar).
2. Betala medicinska räkningar eller skolavgifter direkt.
Och även om det kan verka som att det är samma sak att ge en check på 50 000 dollar till ett barnbarn som är på väg till college som att skriva checken direkt till college, är det för skattemyndigheten en stor skillnad.
En check som skrivs till ett college för skolavgifter räknas inte som en gåva när det gäller gåvoskatten. En check som skrivs till ditt barnbarn, oavsett vad han gör med den, räknas dock som en gåva.
Det samma gäller för medicinska räkningar. Om du betalar pengarna direkt till den medicinska institutionen är det inte en gåva.
Om du vill hjälpa en familjemedlem med utgifter för college eller sjukvård kan det vara bäst att betala institutionen direkt för att undvika extra skatt.
3. Sprid ut gåvan mellan åren.
Om du är frestad att ge en stor gåva till semestern kan du överväga att dela upp gåvan på två checkar i stället.
Om du till exempel vill ge din ensamstående vuxna son 20 000 dollar skriver du först en check på högst 15 000 dollar till honom. Vänta sedan till nyår med att ge honom det resterande beloppet.
Hur blir det om du redan har gett mer än gränsen för skatt på gåvor?
Oroa dig inte.
Det är inte svårt att fylla i en deklaration för skatt på gåvor, och i vissa fall kanske du faktiskt inte är skyldig någon skatt ännu.
Dollarbidrag som överskrider de årliga gränserna summeras under hela din livstid. Du är inte skyldig någon skatt förrän det överstiger den totala livstidsgränsen. För 2020 är gränsen satt till 11,58 miljoner dollar per person.
Mer att utforska:
- 10 sparsamma gåvoidéer för Alla hjärtans dag
- Den perfekta presenten att ge när du har noll dollar att spendera
- 3 enkla sätt att undvika att betala gåvoskatt
- Gåvoskatt: Skattekonsekvenserna av att stödja vuxna barn