Money Crashers

Många människor vet att de bör bidra till ett 401(k)-konto för att säkra en trevlig och bekväm pension. Men om du arbetar för en ideell organisation, en statlig myndighet eller ett universitet kan din arbetsgivare erbjuda dig en 403(b) i stället.

En 403(b) är mycket lik en 401(k). Båda pensionskontona är skatteuppskjutna, vilket innebär att du inte behöver betala skatt på de pengar du sätter in, även om du måste betala skatt på pengarna när du tar ut dem. Beroende på hur din arbetsgivare inrättar kontona kan du också ha möjlighet att samtidigt bidra till en Roth 403(b), vilket gör att du kan bidra efter skatt och slipper betala skatt på uttag.

Det som skiljer en 403(b) från en 401(k) är att endast anställda i ideella organisationer, skolor och andra skattebefriade organisationer kan ha en sådan. Det är också generellt sett mindre svårt och dyrt att administrera en 403(b), vilket är anledningen till att ideella organisationer tillåts använda dem.

Gemensamma frågor om 403(b) pensionsplaner

Hur mycket kan jag bidra med?

Under 2012 kan du bidra med upp till 17 000 dollar till din 403(b), och om du är över 50 år kan du bidra med ytterligare 5 000 dollar, vilket ger en total summa på 22 000 dollar. I de flesta fall måste du bidra till din 403(b) genom löneavdrag från din lönecheck.

Som en extra bonus kan du, om du har 15 års tjänstgöring eller mer hos din nuvarande arbetsgivare och bidragit med i genomsnitt 5 000 dollar eller mindre per år, bidra med ytterligare 3 000 dollar under året. Detta extra catch-up-belopp är begränsat till 15 000 dollar totalt under åren efter att du börjat catch-up.

Vad kan mina 403(b)-bidrag investeras i?

Din arbetsplats har troligen ett avtal med ett specifikt finansföretag, till exempel TIAA-CREF eller Fidelity, för att administrera din 403(b). Dina investeringsalternativ varierar beroende på vad som finns tillgängligt hos varje företag, men i allmänhet har du en mängd olika värdepappersfonder och livränteprodukter att välja mellan. Du kan dock inte investera direkt i aktier eller obligationer med hjälp av en 403(b).

När kan jag ta ut mina bidrag?

Typiskt sett måste du vänta tills du är 59 1/2 år för att ta ut bidragen utan straffavgift om du fortfarande arbetar. Om du går i pension vid 55 års ålder eller äldre kan du dock ha möjlighet att göra uttag utan straffavgift. Annars är straffavgiften lika med 10 % av det belopp som tas ut i förtid, och du betalar den när du deklarerar nästa år.

När du är tillräckligt gammal för att vara berättigad kan du ta ut så mycket du vill, men du måste ta ut minst ett minimibelopp varje år efter att du har fyllt 70 1/2 år. Minimibeloppet för uttag baseras på det totala kontosaldot och din ålder, och om du inte tar ut det kan du bli föremål för kraftiga straffavgifter från skattemyndigheten.

Kan jag låna på en 403(b)?

Ja, beroende på reglerna för det särskilda finansiella tjänsteföretag som har ditt konto. IRS kräver att lånen begränsas till det minsta av 50 000 dollar eller hälften av kontots värde, men serviceföretaget kan ha gränser som är lägre än så. Det är inte alla finansiella tjänsteföretag som tillåter lån, och räntesatserna fastställs av företaget baserat på aktuella räntenivåer.

Lånen måste återbetalas inom fem år, och det kan få allvarliga skattekonsekvenser om du inte betalar tillbaka lånet. Ditt finansiella tjänsteföretag behandlar det som ett förtida uttag, vilket innebär att beloppet är föremål för inkomstskatt och 10 % straffavgift för förtida utdelning.

Hur mycket i skatt kommer jag att bli skyldig på mina uttag?

Om du tar ut pengar efter att du har gått i pension kommer du att bli skyldig vanlig inkomstskatt på pengarna. Uttag beskattas som vanlig inkomst, så hur mycket du är skyldig beror på vilken annan inkomst du hade under året. Om du lägger detta uttag till dina andra inkomster kan det innebära att uttaget beskattas i en högre skatteklass än resten av dina inkomster.

Om du tar ut pengar i förtid kommer du att vara skyldig både inkomstskatten på uttaget och ett extra straffbelopp på 10 procent. Och om du tar ut en hel del kanske du vill betala beräknad skatt i förväg för att undvika att drabbas av en straffavgift för låga betalningar.

Du kommer dessutom att vara skyldig separata straffavgifter om du inte tar ut det minsta obligatoriska beloppet om du är över 70 1/2 år.

Vad händer med min 403(b) om jag får ett nytt jobb?

Samma som med en 401(k) kan du överföra din 403(b) till en traditionell IRA när du slutar ditt jobb. Du kan också välja att lämna den där den är, även om du kan tvingas flytta den om saldot är mindre än 5 000 dollar.

Om din nya arbetsgivare också erbjuder en 403(b) kan du helt enkelt överföra pengarna från din gamla 403(b) direkt till den nya.

Vad är ett uttag i nödsituationer?

Under vissa allvarliga omständigheter tillåter de flesta finansiella tjänsteföretag att du gör ett uttag i nödsituationer. Detta är ett förtida uttag som görs medan du fortfarande arbetar – inte ett lån. Om du till exempel behöver använda en del av pengarna i din 403(b) för en nödsituation och inte har några andra tillgångar tillgängliga kan ett sådant undantag göras. Du skulle dock fortfarande vara skyldig vanlig inkomstskatt och en straffavgift på 10 % för förtida uttag på pengarna oavsett vad som händer.

Dessa situationer inkluderar:

Hursomhelst, Det kan krävas ett intyg om att du inte har några andra tillgångar och att svårigheterna är verkliga.

Kan jag också använda en IRA?

Du kan bidra till en IRA utöver att bidra till en 403(b). Det finns inga begränsningar för att ha båda typerna av konton och bidra till båda under samma år.

Slutord

För att maximera sparandet i din 403(b) investerar du i gemensamma fonder som matchar din risktolerans och personliga situation. Om du till exempel är en ung och aggressiv investerare kan en tillväxtfond för småbolag vara idealisk för din portfölj.

Om du däremot närmar dig pensionen kanske du vill spela säkrare genom att allokera en del av ditt sparande till obligationer via en gemensam fond för obligationer eller genom att investera i en fast livränta. Men i slutändan ska du inte låta detaljerna skrämma dig. Höj dina avgifter om det är möjligt, eller börja spara om du inte har gjort det ännu. Hur som helst kommer du att uppskatta den extra ansträngningen när du går i pension.

Vad är din erfarenhet av ett 403(b)-konto?