Países sem Imposto de Renda

Taxe-que pode vir quatro vezes por ano se você pagar impostos estimados – pode levar a fantasias sobre viver em algum lugar, em qualquer lugar, que lhe permite escapar do pagamento de impostos de renda.

Não que os impostos não são importantes. Eles permitem que os governos financiem obras e serviços públicos vitais, além de construir e manter a infra-estrutura da qual inúmeras pessoas dependem. Sem impostos, não haveria programas de segurança-rede, nem reparos de pontes, nem transporte público.

A partir de 2018, aproximadamente 45% dos contribuintes americanos disseram que seus impostos eram muito altos. Qual é o seu nível? Nos Estados Unidos, a maior taxa efetiva de imposto de renda em 2019 era de mais de 40%. Combinado com o imposto sobre o consumo, o imposto sobre a folha de pagamento e o que o estudo chama de “contribuições sociais”, a maior taxa marginal de imposto para os americanos com maiores rendimentos era de 47%, de acordo com um estudo da Tax Foundation de 41 países. Isso parece elevado, mas a maioria dos países leva ainda mais: Os E.U.A. ocupam o 32º lugar entre os 41 países da lista. A Suécia leva a maior mordida fiscal (76%) e a Bulgária a menor (29%).

Todos os mesmos, dado que os impostos sobre a renda podem constituir a maioria dos impostos devidos – o que definitivamente fazem nos EUA – não é surpresa que as pessoas possam estar curiosas sobre países que oferecem uma alternativa.

Como os países funcionam sem impostos sobre a renda

Os impostos sobre a renda são impostos pelos governos sobre a renda gerada por indivíduos e empresas dentro da sua jurisdição. O sistema fiscal dos Estados Unidos é progressivo, o que significa que aqueles que ganham mais em renda devem mais em impostos do que aqueles que ganham menos. Por exemplo, em 2017, a alíquota média do imposto de renda federal individual para o 1% superior da população era superior a 25%, comparado a uma alíquota inferior a 5% para os 50% inferiores da população. Isto é um resultado do 1% superior ter um patrimônio líquido total de $32,5 trilhões, comparado aos 50% inferiores de $1,5 trilhões.Dos 40 países com as maiores taxas marginais de imposto, o imposto de renda é responsável pela maior parcela dos impostos que os indivíduos pagam em 37 países.

Dado que tantas nações dependem do imposto de renda para gerar renda, é fácil supor que qualquer país que não cobre imposto de renda será subfinanciado. Este não tem que ser o caso, se a nação tem uma fonte primária alternativa de receita. O mundo tem 23 países sem imposto de renda. Desse número, seis são ricos em reservas de petróleo bruto. Além disso, só porque esses países não cobram imposto de renda não significa que ofereçam uma vida livre de impostos. As Bahamas, por exemplo, derivam as suas receitas fiscais dos impostos sobre o valor acrescentado (IVA), impostos sobre bens imóveis, impostos de casino, direitos de importação, impostos de selo e taxas de licença.

Vida Sem Impostos de Rendimento: É Possível?

Indivíduos e empresas nos EUA que procuram evitar o pagamento de impostos sobre o rendimento têm essencialmente três opções.

1. A primeira é tirar partido da regra 183 e deslocar-se regularmente de um país para outro. Você não pode se tornar um residente fiscal se você nunca ficar o tempo suficiente para realmente se tornar um residente. Isto pode ficar tedioso rapidamente.
2. A segunda opção é ganhar dinheiro num país enquanto vive num outro que não tributa a renda estrangeira. Isso exigirá renunciar à cidadania anterior, imigrar com sucesso para um novo país onde a renda estrangeira é livre de impostos, e adquirir um emprego em um país que não é esse novo país.
4. Mais provavelmente encontrará a opção três mais fácil: residir em um país que não cobra imposto de renda.

Obviamente, isso não é sem suas dificuldades. Não só a obtenção da cidadania é difícil em alguns países, como o governo dos EUA não está exatamente interessado na idéia de um navio abastado que está abandonando. Ao longo dos anos, milhares de milionários adquiriram a cidadania em países com taxas de impostos mais baixas. A fim de limitar a potencial receita do imposto de renda proveniente da saída do país, as autoridades fiscais americanas impuseram regras para tornar difícil e caro renunciar à cidadania americana.

Correntemente, todos os Estados Unidos Para evitar isso, os portadores de Green Card devem apresentar o formulário I-407 junto ao U.S. Citizen & Serviço de Imigração, indicando que abandonaram o status de portadores do Green Card. Os cidadãos devem renunciar à sua cidadania americana seguindo as regras e circunstâncias descritas nas disposições fiscais de expatriação, um processo que pode tornar-se bastante caro.

Lista de Países Sem Imposto de Renda

Se você ou sua empresa ainda estiver interessada em se mudar para um país sem imposto de renda, a primeira tarefa é decidir para onde você vai se mudar. Alguns países tornam mais difícil assegurar a cidadania do que outros, e cada local – alguns bastante remotos – com custos, desafios e riscos únicos. Abaixo estão todos os 23 países que não cobram impostos de renda de seus cidadãos e residentes, organizados alfabeticamente:

Bahrain

• Região: Ásia Ocidental
• PIB: 38.574,07 milhões (2019)

Formerly um protectorado britânico, o arquipélago apresenta uma economia diversificada. Enquanto o petróleo e o gás natural constituem 85% das receitas orçamentais do país, o Bahrein também tem um sector hoteleiro e retalhista proeminente. Contudo, conflitos ocasionais entre manifestantes e forças de segurança ocorrem como resultado de agitação política contínua.

Para adquirir uma autorização de residência no Bahrein, é necessário estar preparado para apresentar vários formulários e pagar uma quantia substancial. Expats terá que investir um mínimo de 100.000 BD (ou $265.246,70) ou comprar propriedade no valor de pelo menos 50.000 BD (ou $132.623,35). Os candidatos também terão que ganhar uma renda mensal de pelo menos 500 BD (ou $1.326,23) e ter um depósito fixo de até 15.000 BD (ou $39.787,01).

Alternativamente, os trabalhadores estrangeiros que recebem um visto de trabalho de um empregador local são elegíveis para uma autorização de residência. Esse empregador é responsável por providenciar a documentação necessária. Há também uma permissão de residência para dependentes para aqueles casados com um cidadão bahraini, embora isso tenha que ser solicitado pelo empregador.

Bermudas

• Região: Oceano Atlântico Norte
• PIB: 5.573,71 milhões (2013)

Bermudas é um dos muitos territórios britânicos ultramarinos que não cobram imposto de renda, embora seja o mais antigo e mais populoso. A Rocha tem uma longa história de turismo, que remonta à época vitoriana. No entanto, apesar do turismo representar uma parte muito maior do emprego, 85% do PIB das Bermudas vem do seu sector de seguros e outros serviços financeiros.

Para além de casar com um local (que ainda custa uma taxa de 3.150 dólares), pode receber um Certificado de Residente Permanente, que pode exigir um período de residência anterior até 10 anos e uma taxa de 50.000 dólares.Também é possível entrar através de várias autorizações de trabalho especificamente a New Business Work Permit, a Global Entrepreneur Work Permit e a Global Work Permit – embora esta última só seja válida por um período de tempo limitado.

British Virgin Islands

• Region: Índias Ocidentais
• PIB: $500 milhões (2017)

As Ilhas Virgens Britânicas são outro país caribenho fortemente dependente do turismo, que representa aproximadamente 45% da renda nacional. A pecuária é a atividade agrícola de destaque, já que a má qualidade do solo limita o potencial para o cultivo. O dólar americano tem sido a moeda legal nas Ilhas Virgens Britânicas desde 1959, já que sua economia está intimamente ligada às mais populosas Ilhas Virgens Britânicas.

Para se tornar um residente permanente, um perrson deve residir nas Ilhas Virgens Britânicas por um período de 20 anos. Eles devem então submeter um formulário de residência pessoalmente ao Governo do Departamento de Imigração das Ilhas Britânicas.

Brunei

• Região: Sudeste Asiático
• PIB: 13.469,42 milhões (2019)

Como o Bahrein, o Brunei deve muito da sua prosperidade económica aos seus muitos campos de petróleo e gás natural, sendo responsável por 65% do seu PIB. Isto permite ao governo do Brunei fornecer serviços médicos gratuitos e educação gratuita através do nível universitário. A Casa de Bolkiah, a família real do Brunei, tem permanecido no poder no Brunei por mais de seis séculos.

Pode ser muito desafiador adquirir uma autorização de residência permanente para o Brunei, que normalmente requer a aprovação em testes rigorosos sobre a cultura, costumes e idioma locais.

Ilhas Caimão

• Região: Mar do Caribe
• PIB: 5.485,42 milhões (2018)

Como as Bermudas, as Ilhas Caimão são um dos Territórios Britânicos Ultramarinos e o lar de um centro financeiro offshore proeminente. As Ilhas Caimão, no entanto, derivam muito mais do seu PIB do turismo, com aproximadamente 70%. Apesar da sua localização remota, os residentes alegadamente desfrutam de um nível de vida equivalente ao da Suíça.

Immigrar para as Ilhas Caimão não é particularmente difícil, desde que se tenha residido lá durante pelo menos oito anos antes da candidatura (embora não mais de nove anos antes da candidatura, fora de circunstâncias específicas). Isto exigirá uma taxa de depósito de CI$1,000 (ou $1,199.40). Uma vez concedida a autorização, há uma taxa anual baseada na renda de até CI$12.500 (ou $14.992,49).

Kuwait

• Região: Ásia Ocidental
• PIB: 134.761,20 milhões (2019)

Apesar de o sector público empregar 74% da população, o Kuwait é fortemente dependente do petróleo. No entanto, com o petróleo a representar 92% do seu PIB substancial, não é surpresa que o Kuwait ainda possa dar-se ao luxo de não cobrar impostos sobre o rendimento aos seus cidadãos. Segundo a CIA, os estrangeiros que procuram trabalho no Kuwait podem tornar-se vítimas de trabalhos forçados, devido em grande parte a uma lei de patrocínio que dificulta a fuga dos trabalhadores aos locais de trabalho abusivos.

Desde 2013, o governo do Kuwait tem trabalhado para reduzir o número de expatriados, a fim de minimizar a concorrência para empregos de gestão superior. Além disso, expatriados com mais de 50 anos estão legalmente impedidos de trabalhar no setor público do Kuwait.

Maldivas

• Região: Sul da Ásia
• PIB: 5.729,25 milhões (2019)

Embora as indústrias do turismo e da pesca da nação insular tenham registado um crescimento substancial, as Maldivas ainda enfrentam uma montanha de dívidas em constante acumulação. Dado que 80% da ilha não está acima de um metro acima do nível do mar, há também uma preocupação crescente com os efeitos da erosão e do aumento do nível da água provocado pelo aquecimento global. Além disso, de acordo com a CIA, tanto os forasteiros que procuram trabalho nas Maldivas como os residentes locais podem encontrar-se vítimas de trabalhos forçados.

Residence in Maldives is possible, though one must first acquire a Work Permit. Esta pode ser obtida através de um residente local ou empresa através do programa de patrocínio. Posteriormente, a pessoa será elegível para uma Permissão de Residente.

Mônaco

• Região: Europa Ocidental
• GDP: 7.188,24 milhões (2018)

Mónaco é um destino turístico popular e -como com uma série de países sem impostos- um grande centro bancário. Note que será cobrado um imposto de 33% sobre os lucros das empresas, a menos que três quartos dos lucros sejam gerados dentro do Mónaco. Os residentes locais têm um padrão de vida semelhante às prósperas áreas metropolitanas francesas.

Asseguir uma autorização de residência no Mónaco é caro. Deve-se possuir ou alugar uma residência de algum tipo, como uma casa ou apartamento, e ter uma conta num banco monegasco. Requisitos para uma conta: um depósito inicial de 500.000 a 1.000.000 euros ($586.328 a $1.159.495).

Nauru

• Região: Oceano Pacífico Central
• PIB: 118,22 milhões (2019)

Nauru já foi um dos países mais ricos do mundo devido ao fornecimento massivo de um recurso natural específico: o fosfato. Nos dias de hoje, enquanto se fazem esforços para extrair “fosfato secundário” para manter a economia a funcionar, o futuro da ilha é incerto. Outras fontes de renda do governo incluem licenças de pesca e o Centro Regional Australiano de Processamento para os requerentes de asilo.

Supostamente Nauru teve uma vez um Programa de Cidadania Econômica onde a cidadania poderia ser acelerada por uma taxa. No entanto, se essa informação alguma vez esteve disponível online, já não está disponível.

Ilha Norfolk

• Região: Austrália
• PIB: N/A

Originalmente uma colónia penal britânica falida, a Ilha Norfolk foi mais tarde reinstalada pelos descendentes de amotinados da HMS Bounty. O principal motor do crescimento económico do território externo australiano é a sua indústria turística. Em vez de depender fortemente da exportação de alimentos, a Ilha Norfolk é auto-suficiente, produzindo a sua própria carne de vaca, aves e ovos.

Cidadãos australianos e neozelandeses terão a maior facilidade em imigrar para a Ilha Norfolk, uma vez que têm acesso a um processo exclusivo. Os estrangeiros que procuram viver, trabalhar e residir lá terão de preencher e submeter uma infinidade de formulários e documentos.

Omã

• Região: Ásia Ocidental
• PIB: 76.983,09 milhões (2019)

Omã é outro país do Médio Oriente muito dependente do petróleo e do gás, que gera entre 68% e 85% da receita do governo. A liderança do país está trabalhando para diversificar a economia, reforçando as indústrias de turismo, navegação e logística, mineração, manufatura e aqüicultura. O sultão Qaboos bin Said, o monarca reinante mais antigo de Omã, faleceu em janeiro de 2020.

O governo de Omã está trabalhando para criar mais empregos devido ao número crescente de estrangeiros que entram no país.

Pitcairn

• Região: Oceano Pacífico
• PIB: N/A

Também colonizada pelos amotinados do HMS Bounty, Pitcairn é o último remanescente do Império Britânico no Pacífico Sul. A economia deste Território Britânico Ultramarino gira principalmente em torno da pesca, da agricultura, do artesanato e dos selos postais. A população da ilha é atualmente estimada em apenas 50 pessoas.

O processo de imigração de Pitcairn é quase surpreendentemente simples. Tudo o que tem que ser feito é preencher um formulário de Pedido de Assentamento, pagar uma taxa e depois participar de uma entrevista com o vice-governador da ilha.

Qatar

• Região: Ásia Ocidental
• PIB: 183.466,21 milhões (2019)

Qatar tem muitas semelhanças com o Kuwait. A sua economia também depende do petróleo, embora no caso do Qatar o seu sector energético obtenha lucros adicionais com o gás natural. Apesar disso, a indústria é responsável por mais de metade do PIB do país – o que também é verdade no Kuwait. Infelizmente, de acordo com a CIA, outra semelhança que o Qatar compartilha com seu país vizinho do Oriente Médio é que é um lugar onde muitos trabalhadores estão sujeitos a trabalhos forçados.

Os que procuram residir e trabalhar no Qatar precisarão já ter garantido uma posição em uma empresa local, além de obter liberação policial de sua nação natal. Em 2017, o Qatar substituiu os requisitos de visto para visitantes de mais de 80 países, incluindo os EUA, por um sistema de dispensa. Isso significa que os visitantes podem chegar sem visto e permanecer por 30 ou 90 dias, dependendo da origem nacional. (Os americanos estão no grupo de 30 dias.)

Saint Barthélemy

• Região: Índias Ocidentais
• PIB: N/A

Após ter sido comercializada entre a França e a Suécia de 1648-1877, Saint Barthélemy tornou-se uma coletividade ultramarina francesa em 2007. A economia da ilha gira principalmente em torno do turismo e do comércio de luxo, sendo a primeira responsável pela maior parte do emprego local. O custo de vida é particularmente elevado.

Saint Barthélemy tornou-se um território ultramarino da UE em 2012. Isto permitiu ao seu governo controlar o processo de imigração de trabalhadores estrangeiros, incluindo cidadãos europeus não franceses.

Saint Kitts e Nevis

• Região: Índias Ocidentais
• PIB: 1.050,99 milhões (2019)

A economia de São Cristóvão e Nevis depende do turismo, uma indústria que substituiu o pilar original, o açúcar, em 1970. De fato, o governo fechou a indústria açucareira em 2005, depois de operar com prejuízo por várias décadas. Apesar dos esforços para diversificar seu setor agrícola, São Cristóvão e Nevis tem um dos maiores índices de endividamento em relação ao PIB do mundo.

Como uma solução parcial para seus problemas monetários, São Cristóvão e Nevis oferece programas de cidadania econômica para estrangeiros. Expats pode obter residência através de investimentos financeiros na ilha.

Somália

• Região: África
• PIB: 917,04 milhões (1990)

Desde o colapso do regime autoritário de Siad Barre em 1991, a Somália tem sido assolada por lutas de facções e carece actualmente de uma governação nacional eficaz. Houve dois governos interinos – o Transitional National Government em 2000, seguido pelo Transitional Federal Government em 2004. O país tem uma economia informal composta principalmente por gado, empresas de transferência de dinheiro e telecomunicações.

Em 2015, o governo federal da Somália aprovou uma nova política para limitar a dependência do país de nações estrangeiras e abrir mais empregos para a força de trabalho local.

As Bahamas

• Região: Índias Ocidentais
• PIB: 12,827 milhões (2019)

Turismo representa metade do PIB das Bahamas e da sua força de trabalho. O setor de serviços financeiros do arquipélago, responsável por 15% do PIB, é considerado o segundo mais importante. Além disso, as Bahamas são o único país do Hemisfério Ocidental que não faz parte da Organização Mundial do Comércio.

Como parte da Lei de Imigração das Bahamas, a imigração é possível para investidores estrangeiros através de uma compra de propriedade residencial de pelo menos B$500.000 ($500.217), desde que se prove que eles têm meios suficientes para se sustentarem a si mesmos e a quaisquer dependentes e depois residir no país por até 10 anos.

Os Emirados Árabes Unidos

• Região: Ásia Ocidental
• PIB: 421.142,27 milhões (2019)

Apesar de os Emirados Árabes Unidos há muito terem derivado a maior parte da sua riqueza do petróleo e do gás natural, este país do Médio Oriente diversificou com sucesso a sua economia ao ponto de o sector energético representar apenas 30% do seu PIB. Agora, as indústrias e o sector dos serviços representam, cada um, quase metade do PIB total dos Emirados Árabes Unidos. O país tem um alto padrão de vida e tem havido um aumento recente nos gastos com a criação de empregos e a expansão das infra-estruturas.

Parte do plano estratégico dos EAU para os próximos anos está a criar oportunidades adicionais de emprego para cidadãos estrangeiros. Para trabalhar nos EAU, um expatriado deve ser patrocinado por um residente ou empresa local através do programa de patrocínio Kafala. No entanto, os vistos são concedidos apenas temporariamente e terão de ser renovados. A perda dos empregos patrocinados significará ter que deixar o país.

Ilhas Turcas e Caicos

• Região: Índias Ocidentais
• PIB: 1.022,31 milhões (2018)

As Ilhas Turcas e Caicos têm permanecido um Território Britânico Ultramarino desde 1962, mesmo depois de se tornarem brevemente independentes em 1982. A economia destas ilhas gira fortemente em torno do turismo, serviços financeiros e pesca. O sector dos serviços representa mais de 90% do PIB total.

Para se tornar elegível para uma autorização de residência, é necessário ter “meios independentes”, alugar/adquirir uma casa, ser capaz de investir até $500.000, ou ser casado com um residente local. Aqueles que preencherem qualquer um dos critérios acima precisam simplesmente apresentar um formulário de solicitação ao Diretor de Imigração e pagar uma taxa relativamente pequena.

Vanuatu

• Região: Oceano Pacífico Sul
• PIB: 917,06 milhões (2019)

Contrário para a economia típica da ilha nesta lista, mais de um quarto do PIB de Vanuatu é derivado da agricultura, que emprega aproximadamente dois terços da população. Dito isto, o turismo, os serviços financeiros offshore e a pesca também são indústrias importantes. Após o turismo ter sido atingido pelos danos causados pelo ciclone Pam, o governo tem trabalhado para reforçar o setor, além de aumentar a pecuária.

O caminho para a cidadania de Vanuatu é simples, se bem que um pouco caro. Após completar o processo inicial de liberação da FIU, que inclui uma taxa de $10.000, deve-se então fazer uma doação de $135.000 para uma única pessoa ou $185.000 para uma família de quatro pessoas através do Programa de Apoio ao Desenvolvimento de Vanuatu.

Cidade do Vaticano

• Região: Europa Ocidental
• PIB: N/A

A economia da Santa Sé (o governo mundial da Igreja Católica) é sustentada principalmente através de investimentos, renda imobiliária e doações. O estado separado da Cidade do Vaticano é uma área murada de 121 acres dentro da cidade de Roma. Ambos são governados pelo Bispo de Roma, também conhecido como o Papa. A Cidade do Vaticano passa com a venda de selos, moedas, medalhas e outras lembranças turísticas, taxas de entrada em museus e venda de publicações. Em fevereiro de 2014, como parte de uma campanha para reformar as finanças da Santa Sé devido a um crescente déficit, foi criada a Secretaria da Economia para supervisionar as operações financeiras e administrativas.

A cidadania da Cidade do Vaticano é limitada a indivíduos nestas circunstâncias específicas: cardeais residentes no Estado da Cidade do Vaticano ou em Roma, diplomatas da Santa Sé, residentes autorizados do Estado da Cidade do Vaticano, aqueles com autorização papal para residir no Estado, e os cônjuges e/ou filhos de cidadãos locais.

Wallis e Futuna

• Região: Oceano Pacífico Sul
• PIB: $60 milhões (2004)

Like Vanuatu, 80% dos ganhos de Wallis e Futuna são derivados da agricultura, além da pecuária e pesca. O setor público é o maior empregador desta coletividade francesa no exterior, representando 70% da população, embora aproximadamente dois terços não sejam pagos. A França é responsável pelo financiamento do sector público, assim como dos serviços de saúde e educação.

Como Wallis e Futuna é uma colectividade francesa, as condições de acesso são idênticas às da França.

Sahara Ocidental

• Região: Norte de África
• PIB: 906,5 milhões de dólares (2007)

Sara Ocidental é um território não autónomo com uma economia de mercado, cujas principais indústrias são a pesca, a extracção de fosfatos, o turismo e o nomadismo pastoral. Em consequência do seu estatuto jurídico não resolvido, os recursos naturais do Sahara Ocidental estão frequentemente em risco de exploração.

Como parte de um esforço de integração do Sahara Ocidental no Reino Marroquino, Marrocos estabeleceu uma presença militar substancial no território e ofereceu incentivos aos seus cidadãos para imigrarem para lá.